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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,286 | 입목의 토지 취득원가 산입 가능여부(혹은 자본적 지출.. | 법인세 | sksmsi*** | 2023-09-15 | |
| 당사는 장례식장을 영위하는 법인으로 2020년에 토지 + 건물을 취득하였습니다. 이때 특이하게 토지에 조성된 수목을 별도로 취득(350개 , 각각 표찰 부착 , 감정평가완료)했는데 이 수목을 연부취득?으로 하여 4년간 분할지급하며 매년 취득세를 별도로 납부중입니다. <질문> 최초 구입시 이 수목을.. | |||||
| 62,285 | 건설업 본사 고용보험 회계처리 | 전표분개 | skysky5*** | 2023-09-15 | |
| 건설업 법인입니다 본사소속 현장 근무자들을 모두 600번대 급여로 처리했는데요 본사 고용보험 납부 회계처리시 본사소속 현장근무자들 예수금 처리후 보험료 처리하였습니다 그런데 보험료는 800번대 계정을 쓰면 되는 것인지 궁금합니다 본사고용보험은 800번대 현장고용보험은 600번대로 처리하였습니다 답변 부탁드립.. | |||||
| 62,283 | 업무용승용차 | 법인세 | lmy2*** | 2023-09-15 | |
| 질의) 법인사업자이며, 법인등기부등본에 사내이사로 등기 기재완료되어있으나 4대보험 미가입대상자 업무용승용차를 사용하고 있는 경우 비용처리가 가능한가요? | |||||
| 62,282 | 종합소득세 수정신고시 | 종합소득세 | huv1*** | 2023-09-15 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 21년 종합소득세 수정신고를 해야 되는데요 가산세 적용만 여쭤 보고 못 여쭤 본게 있어어 질문 드립니다 결손금이 남아있었는데 수정신고시 결손금 공제를 해도 됩니까? 앞에 종합소득세 신고시 소득세 없어서 소득공제 시 미쳐 못받은 국민연금이나 부녀자 공제등.. | |||||
| 62,281 | 퇴직급여충당부채 잔액이 계속 남아있는 경우 | 전표분개 | skysky5*** | 2023-09-15 | |
| 법인 건설업입니다 2010년도에 설정한 퇴직급여충당부채 4,027,500원이 현재까지 잔액 그대로 남아 있습니다 그 후로는 퇴직급여충당부채를 한번도 설정하지 않았는데 이 잔액을 어떻게 처리하면 되는지 궁금합니다 | |||||
| 62,279 | 사원용 주택 합산 배제신고 문의 | 법인세 | mmm*** | 2023-09-15 | |
| 질문1. 사원용 주택으로 신고가 되어있는지 확인 할 수 있는 방법이 있나요? 질문2. 해당 신고를 해마다 하는 것인지 변동사항이 없으면 안해도 되는것인지 궁금합니다. | |||||
| 62,278 | 호텔업 세무처리 | 종합소득세 | magic1*** | 2023-09-15 | |
| 업종 호텔(모텔)업 문의사항 객실에 침대.매트리스.커텐등 구입 단가상 개당 백만원 미만입니다 당해년도 경비 처리가 가능한지요?? 참고할만한 자료 부탁드립니다 | |||||
| 62,277 | 법인mmf 펀드계좌 분개 | 전표분개 | gns*** | 2023-09-14 | |
| 안녕하세요 ~ mmf통장 펀드계좌 거래한 금액 분개를 어떡해 잡아하는지 궁금합니다 파일첨부했습니다 ~ | |||||
| 62,276 | 계산서 누락시 부가세 수정신고 여부 | 부가가치세 | eee*** | 2023-09-14 | |
| 매입 계산서가 누락됐는데 부가세 수정신고를 해야되는지? 아니면 안해도 되는지 궁금합니다. | |||||
| 62,275 | 과면세 겹업 건설업 사업자의 봉고판매 세금계산서 발.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-09-14 | |
| 과면세 겸엽 전문건설업입니다. 해당 봉고는 과면세 매출에 모두 쓰인 매입 유형자산 이었습니다. 해당차량을 판매했는데 이때 저희가 해당 차량 세금계산서를 발행할때 안분을 해서 과세 매출세금계산서 면세 매출세금계산서를 발행해야 하나요? 아니면 과세로만 발핸하면 되는지 안분을 한다면 안분 계산식.. | |||||
| 62,274 | 장례식장 법인 주류판매 | 법인세 | sksmsi*** | 2023-09-14 | |
| 당사는 그룹사로 장례식장운영을하는 A법인과 도매업을 하는 계열사 B법인이 있습니다. 장례식장운영하는 A법인은 주류판매신고가 되어있어 빈소에 주류를 판매 중입니다. (주류제조는X) 올해 주류 거래처에서(주류제조를 함) 자기네 수제맥주에 당사 로고를 박아 맥주캔을 만들어 A법인에 판매하였고 A법인은 저.. | |||||
| 62,273 | 수입 원재료 회계처리(창고보관료+원재료) | 결산 | dydgh0*** | 2023-09-14 | |
| 항상 도움에 감사 드립니다. 회사는 법인 회사입니다. 1. 해외로 원재료를 매입 하는데 창고보관료를 포함한 금액으로 매입 하고 있습니다. 2. 수불부에도 원재료금액+창고보관료가 포함된 금액으로 수불 처리 하고 있습니다. 지금 처럼 창고보관료를 원재료 금액에 포함 하여 결산 수불을 하는 것이 맞는지 .. | |||||
| 62,272 | 불량 클레임 | 부가가치세 | men*** | 2023-09-14 | |
| 제조업을 하는 법인으로 제품을 납품한 후 제품의 일부분이 불량이 확인되었습니다. 불량 제품이 다시 반품되거나 하지는 않고 상대 거래처에서 제품 대금 중 일부를 차감하고 입금을 해주었습니다. 이 부분에 대해 어떻게 처리하면 될까요? 세금계산서는 차감된 부분의 수정 발행은 없었습니다. 매출환입.. | |||||
| 62,270 | 국외 비거주자의 전환권 행사시 관련이자 원천징수 | 원천징수 | 2chang*** | 2023-09-14 | |
| 국내 거주자가 소유하고 있던 전환사채에 대하여 전환권 행사시 표면이자와 만기상황 할증금에 대하여 원천징수를 하는것으로 알고 있습니다. 만약 위 거주자가 국외 비거주자에게 전환사채를 매각하고 이 국외 비거주자가 전환권을 행사하게 된다면 원천징수 의무가 발생 하는지 궁금합니다. 비거주.. | |||||
| 62,269 | 국외 비거주자의 전환권 행사시 관련이자 원천징수 | 원천징수 | 2chang*** | 2023-09-14 | |
| 국내 거주자가 소유하고 있던 전환사채에 대하여 전환권 행사시 표면이자와 만기상황 할증금에 대하여 원천징수를 하는것으로 알고 있습니다. 만약 위 거주자가 국외 비거주자에게 전환사채를 매각하고 이 국외 비거주자가 전환권을 행사하게 된다면 원천징수 의무가 발생 하는지 궁금합니다. 비거주.. | |||||
