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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,444 | 개인사업자(성신신고대상자) 차량양도시 | 종합소득세 | mat*** | 2024-06-11 | |
| 안녕하세요 차량 취득가액 43백만원 감가상각누계액 17백만원 차량 장부가액 26백만원 차량을 양도했습니다. 12백만원에 양도하여 세금계산서를 발행했습니다. 유형자산처분손실 14백만원 이 발생합니다. 이럴 경우 회계처리 궁금합니다. 1. 차량 매각 회계처리 차) 보통예금 13.2백만원 / 부가세예수금.. | |||||
| 66,442 | 종합소득세 기한후 가산세 문의 | 결산 | kej0*** | 2024-06-11 | |
| 안녕하세요. 사업소득, 근로소득이 있습니다 기한후로 종합소득세 신고 하려고 하는데 사업소득은 기준경비율로 할 예정입니다. 1. 기준경비율 무기장 가산세랑 어떤걸 반영 해줘야하는지 문의드립니다. 2.어떤 가산세로 매겨줘야할까요? 일반 무신고 수입금액으로 넣어서 해줘야할까요? (수입금액 넣을경.. | |||||
| 66,441 | 업무용승용차 관련 재질의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2024-06-11 | |
| 개인사업자가 보유하던 자차 제네시스를 2023.04.28에 매도를 하였습니다. 그래서 당기 매도시점까지 감가상각비는 1,803,076원이며 , 전기까지 감가상각비 한도초과로 유보된 금액이 10,804,089원이 있습니다. 차량매각 시점에서는 전기 한도초과유보액 전액을 모두 필요경비 산입으로하여 유보금액을 없에 주는 것.. | |||||
| 66,440 | 감가상각비 이월금액이 잘못 | 법인세 | goodi7*** | 2024-06-11 | |
| 2021년 경비가 충분해서 감가상각을 따로 경비 처리를 안했습니다. 고정자산등록에 회사계상상각비란에 0으로 해야하는데 보니깐 금액이 입력된 상태에서 이월 넘어왔습니다. 이럴경우 2021년 고정자산에 들어가서 수정하고 고정자산이월을 다시 시켜야할까요???? 계속 중소기업감면을 받지 않았습니다. 2020년에 당.. | |||||
| 66,439 | 저가양도와 일부증여 가능여부 | 양도소득세 | totw*** | 2024-06-10 | |
| 특수관계인(형제간) 공동명의 부동산 지분정리관련 질문드립니다. 현재 3개월 시세 기준 6억인 아파트가 한 채 있으며, 형제간(A,B로 함) 공동명의로 되어 있습니다. 지분율은 A,B 각각 50:50으로 설정되어 있습니다. B의 결혼으로 인해 A에게 명의 이전을 목적으로 하고있습니다. 특수관계인간 저가양도로 하여 3개월.. | |||||
| 66,438 | 가산세 대리납부 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2024-06-10 | |
| 안녕하세여 A업체인 세무대리인이 B업체의 가산세를 납부하게되었습니다. A업체인 세무대리인의 실수로 가산세를 대리 납부하게 될 경우 가산세납부금액인 예) 1백만원 을 A업체 필요경비에 산입이 가능한지? 아니면 손금불산입 조정해야하는지 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 66,437 | 수도 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-06-10 | |
| 성실신고 사업자고 수도비가 통장 출금 된 내역이 있습니다. 근데 세금계산서는 따로 발행이 안되어 있더라고요. 이런경우는 1. 수도광열비 / 보통예금 이렇게 처리 하고 거래처는 시청, 카드등 사용여부는 명세서 제출제외 19, 국가등과의 거래로 하면 될까요? 2. 그리고 올해부터 세금계산서를 받을 수.. | |||||
| 66,436 | 결산소득세,결산지방세 통장 출금 계정과목 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-06-10 | |
| 안녕하세요. 성실신고 사업자 인데 통장내역이 결산소득세, 결산 지방세 통장 출금 된 내역이 있습니다. 계정과목 어떻게 잡아줘야할까요? | |||||
| 66,435 | 위약금 관련 회계처리 문의 | 전표분개 | sksmsi*** | 2024-06-10 | |
| <개요> 당사A는 여행업과 기타 서비스업을 영위하는 법인 관계사B는 여행업만 영위하는 법인 A사의 서비스상품을 고객이 가입하게 되면 고객에게 즉시 B사 상품을 통해 여행을 할 수 있는 혜택을 제공 고객이 A사 서비스상품을 취소하게 되면 여행 역시 취소됨 여행 취소시 위약금이 발생 위약금은 A.. | |||||
| 66,434 | 고용증대세액공제 이월우선공제여부 | 법인세 | janet*** | 2024-06-10 | |
| 고용증대가 발생하여 2019년분부터 이월되고있습니다. 그런데 2022년도에 감소하여 2020년도귀속분에서 소멸시켰습니다,. 저는 계속해서 2019년 이월분에서 세액공제를 적용하였고 2020년도분에서는 아직 세액공제를 법인세에 반영하지 않았기에 소멸금액으로 적용하였는데 2020년도에 세액공제 금액이 발생하였.. | |||||
| 66,433 | 업무용 승용차 관련 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-06-10 | |
| 사장님 업무용 승용차 구매 하신다고 하시는데 설명 이렇게 해드리면 될까요? 감가상각 + 차량 관련 비용(보험, 자동차세, 수리비, 차량유지비 등 ) 포함해서 1500만원 한도로 비용 감가상각비는 5년 -> 800만원 한도 ex) 감가상각 900만원, 관련비용 600만원 일경우, 감가 초과분 100만원 비용 부인 1500만.. | |||||
| 66,432 | 착한임대인 세액공제 문의 | 종합소득세 | ei63809*** | 2024-06-10 | |
| 안녕하세요 착한임대인 세액공제를 받기위해서 아래와 같이 월세를 인하였습니다. 계약기간 21.1.1 ~ 21.12.31 : 보증금 1천 / 월세 50만원 22년부터 계약서 작성하지 않고 갱신진행을 해왔습니다. 코로나 종결되고 현시세 맞춰서 24년 1월1일부터 보증금 2천 / 월세 60만원 인상을 하려고 합니다. 문의 1... | |||||
| 66,431 | 대사관 매출관련 | 부가가치세 | gns*** | 2024-06-10 | |
| 안녕하세요 ~ 대사관부스 작업을하고 법인통장에 돈이 입금되었습니다 영세율매출계산서 발행한다고 하니 아무것도 발행하면 안된다고 합니다 영세율적용확인서는 발급해주었습니다 이럴경우 저희는 어떤식으로 매출잡고 부가세신고를 해야하나요? | |||||
| 66,430 | 보험료 비용처리 관련 문의 | 종합소득세 | easpor*** | 2024-06-10 | |
| 첨부파일 1,2번파일 참고부탁드립니다. 첫번째보험은 피보험자가 대표자 / 이경우 비용처리가가능할까요? 두번째보험은 피보험자가 직원 / 이경우 비용처리가가능한가요? 세번째보험은 피보험자가 대표+직원번부 / 이경우 비용처리가가능한가요? 된다고한다면 저축보험료쪽은 보험료재산으로잡고 기타보험료만 .. | |||||
| 66,429 | 업무용승용차 조정명세서식 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2024-06-10 | |
| 2019.03월에 제네시스 자가를 보유하다가 2023.04.28에 양도를 하였습니다. 당기에 감가상각비는 보시는 것처럼 1,803,076원입니다. 그리고 감가상각비 한도초과 이월액이 10,804,089원이 있습니다. 41번>필요경비 추인(산입)액에 현재 6,196,924원을 입력하였습니다. 차이 이월액으로 4,607,165원이 표기됩니다.. | |||||
