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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,248 | 부동산 중개수수료 부가세율 4% 적격증빙 발행 맞나요.. | 부가가치세 | sunh0*** | 2023-09-12 | |
| 안녕하세요. 당사에서 사택으로 사용하던 숙소를 계약만료 전에 종료하게되어 부동산에 요청하여 다음 임대인을 구하고 중개수수료를 지불하게 되었습니다. 그런데 공인중개사사무소에서 간이과세자라서 부가세율이 4% 라고 현금영수증을 아래와 같이 발행하였습니다. [현금영수증] 공급가액 : 540,000 부가세.. | |||||
| 62,247 | 포인트 회계처리 | 전표분개 | sksmsi*** | 2023-09-11 | |
| 당사는 상조업을 영위하는 법인으로 자사 상조상품 가입시 고객에게 타사 플랫폼 포인트 90만원 제공 이후 사용분만큼 타사에 정산해줌 <내용 요약> 1. 상조 가입시 고객에게 일시로 90만 포인트 적립해줌 → 매출채권 90만원 / 수탁금 90만원 2. 매달 납부되는 상조부금에서 3만원씩 매출채권 까줌 → 입.. | |||||
| 62,246 | 개인사업자 감면 적용시 구분경리 기준 | 종합소득세 | swtax3*** | 2023-09-11 | |
| 본인은 개인사업자 하나를 가지고 있는데 주업종은 유튜버(921505)이고 부업종은 도소매(525101)입니다. 조특법을 봤을 때 감면적용 받으려면 구분경리 해야 한다고 기재 되어있는데 세무조정시 <소득구분계산서>를 작성함에 따라 구분경리한 것으로 보는지 각 업종에 따라 각각의 재무제표를 작성해야 .. | |||||
| 62,245 | 포인트 소멸시 회계처리 방안 | 전표분개 | sksmsi*** | 2023-09-11 | |
| 당사는 상조업을 영위하는 법인으로 1. 고객 가입시 일시적으로 타사(온라인커머스) 포인트를 제공하며 이는 유상판매로 인식하고 고객이 매달 납입하는 부금에서 차감되는 항목이라 아래와 같이 회계처리함 차) 상품권매출채권(고객에게 받을 타사 포인트대금) / 대) 상품권 수탁금(고객에게 부여한 포인트 대금) .. | |||||
| 62,244 | 계산서 지연수취 가산세 | 부가가치세 | eee*** | 2023-09-11 | |
| 전자계산서(면세)를 6/30일 작성일자로 8/31일에 지연수취 하였습니다. 이런경우 세금계산서 아니고 계산서여도 지연발급과 지연수취 가산세가 있나요?? 그리고 계산서는 세액이 없는데 공급가액에 지연발급 1%, 지연수취 0.5% 가산세 적용하면 되는지요?? 세금계산서 같은경우는 확정신고기한 지나고 발급하.. | |||||
| 62,243 | 양도소득세외 | 양도소득세 | ec*** | 2023-09-11 | |
| 안녕하세요. 당사는 코넥스에 상장되어 있는 회사입니다. 1. 당사 대주주가 해외현지법인(비거주)입니다. 대주주가 제 3자에게 시간외 거래로 매매 했을경우에는 매도자가 매매차액에 세금감면 항목이 있나요? 2. 신고를 해야 한다면 양도차액의 20% 또는 양도가액의 10% 중 적은 금액을 원천납부 또.. | |||||
| 62,242 | 사업자단위과세 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-09-11 | |
| 전에 질의 한번 올렸었습니다. 현재 부천 사업장에서 사업을 하고 있으며 다른곳에 (양평) 자가 건물을 지어서 거기서도 사업을 할려고 하여 다른곳 사업장은 처음부터 단위과세 신청을 하였습니다. 그래서 승인이 되었습니다. [사업자단위과세 적용 종된 사업장 명세] 해서 내용을 보니 사업자 번호는 기존 사업자.. | |||||
| 62,241 | 양도 | 양도소득세 | ma*** | 2023-09-11 | |
| 법인회사 대표님입니다. 골프회원권 양도 관련 문의드립니다. 12.019. 골프회원권 23.09.07 골프회원권 양도 양도금액 500,000,000 입니다. 양도세 신고를 해야 하나요? 몇프로인가요?? | |||||
| 62,235 | 재활용폐자원공제에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2023-09-11 | |
| 안녕하세요 당사는 국내에서 중고자동차를 매입하여 수출하는 경우 중고자동차 재활용폐자원공제를 받고 있습니다. 사업자로부터 매입하는 경우에는 세금계산서를 수령하고, 사업자가 아닌 일반 개인으로 부터 수령하는 경우에는 비사업용사실확인서 등을 받아 매입세액공제를 받고 있습니다. 이때, 사업자.. | |||||
| 62,234 | 수정세금계산서 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-09-11 | |
| 안녕하세요 정발행 1,000,000원을 했는데요 수정세금계산서 5,000,000원으로 마이너스 발행도 가능한가요? | |||||
| 62,233 | 마트 안에 사업자등록을 따로 내도 되는지 | 장부 | skysky5*** | 2023-09-11 | |
| 마트를 운영하는 도소매 개인사업자입니다 연간 매출이15억 정도 됩니다 대표자 등록은 친한 지인으로 해놓고 다른 지역에서 물류창고도 함께 하고 있습니다 물류창고는 연간 매출이 20억정도 됩니다 그런데 이번에 물류창고를 정리하고 마트만 운영하며 매출을 마트로 합친다고 합니다 물류창고 매출은 거의 관공서 납품.. | |||||
| 62,230 | 창업중소기업감면관련 | 종합소득세 | 2001cha*** | 2023-09-08 | |
| 개인사업자 대표자 나이 : 32세 업태.종목 : 서비스업. 공연기획및공연대행 사업장소재지 : 청주시 1. 창업중소기업감면 : 가능한지요? 만약 가능하다면 2. 1년간 개인사업자를 영위하다 폐업하고 법인사업자를 신규로 만들었을때 연속해서 감면 적용을 받을수 있는지요? 빠른답변 부탁드립니다... | |||||
| 62,229 | 개인사업자 종합소득세 대손상각비 문의 | 종합소득세 | osi7a*** | 2023-09-08 | |
| 안녕하세요. 개인사업자 종합소득세 수정신고 문의 드립니다. 기존에 문의드렸던 것 중에 문의 드립니다. 신고조정사항으로 세무조정을 할 경우 소득금액조정합계표에 1. 대손상각비 100만원 기타사외유출로 하면 되나요? ▶세무조정은 손금산입 대손상각비 100만원 (△유보)이며, 2023년에 전기오류수정손실로.. | |||||
| 62,226 | 비상장주식 양도시 필요서류 | 양도소득세 | eee*** | 2023-09-08 | |
| 50%씩 갖고있는 공동대표인데요 나머지 한명이 갖고있는 주식을 다른 대표에게 양도하려고 하는데 필요한 서류가 무엇인지 궁금합니다. (특수관계자 아님) | |||||
| 62,225 | 매출채권 양도시 세금계산서 발행여부 | 계정과목 | cocozam*** | 2023-09-08 | |
| 개인사업자이고 2023.8.31일 폐업예정 2022년도 종합소득세신고시 장부상에 각 거래처별로 실제 외상매출금 그대로 반영해서 남아있는 상태임 2023.8.31일에 동종업종 사업자에게 양도할 예정인데 포괄 양도양수는 아님 양수자가 거래처로부터 남아있는 외상대금 받기로 하고 우리에게 매출채권양도대금 6.. | |||||
