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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 70,973 | 법인 토지,건물 재평가 관련 질문 | 법인세 | bgyjs6*** | 2025-07-11 | |
| 항상 좋은 답변 감사드립니다 1. 사실관계 - 법인 대출 관련해서 한도증가와 이자율 하락을 위해 재평가를 했습니다 - 기존 : 건물 440,518,460(감누 166,253,470, 내용연수 20년, 2017.6.20 취득) / 토지 215,045,800 - 감정평가 : 건물 693,600,000 / 토지 1,040,400,000 2. 질의 (1) 재평가 관련 분개를 하면.. | |||||
| 70,972 | 원천세 미신고 가산세 | 법인세 | corr*** | 2025-07-11 | |
| 안녕하세요. 6월 급여신고를 7월10일에 하지 못했습니다. 납부세액이 있는 상황이라면 원천세 미신고(지연신고) 가산세가 어떻게 되나요? 인터넷에서는 20% 가산세가 적용된다고 하던데 신고불성실가산세가 원천세에도 적용이 되나요? 감사합니다. | |||||
| 70,971 | 종중 건물구입 | 법인세 | han5*** | 2025-07-11 | |
| 안녕하세요 종중법인입니다 건물을 구입 임대하여 종중관련 비용으로 사용하려고 합니다 (질의사항) 1)취득세 감면등이 있는지요? 2)임대수입을 종중관련 비용으로 사용하면 세금은 어떻게 되는지요? 3)향후에 법인건물을 양도할시 세금이 나오는지요? | |||||
| 70,970 | 중소기업제조감면 | 법인세 | kym*** | 2025-07-10 | |
| 21년도매출 2,959,965,227 22년도 4,804,655,121 23년도 9,877,008,092 24년도 12,619,549,442 충남 예산에 소재 24년도 중소기업제조감면율이 15%인지 30%인지요? 만약 15%라면 중소기업 유예3년적용대상이 아닌건지... 어떤경우에 3년유예를해주는건지....당해년도 감면율은 당해매출만 가지고 판단해서 적용하는.. | |||||
| 70,969 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2025-07-10 | |
| 25년 7월 부가세 신고시 신용카드 발행세액공제는 1.000만원까지이고 24년도 수입금액이 10억이하이면 신용카드 발행세액공제 가능한가요? | |||||
| 70,967 | 매출채권 회수기일 2년 경과_법원 판결에 의한 회수기.. | 부가가치세 | goodi7*** | 2025-07-10 | |
| 세금계산서 발급일(약정없음)은 22년 6월이고, 법인 판결(화해권고)에 지급명령 기일은 22년 12월일 경우 회수기일 변경으로 봐서 경과 시점이 24년 12월인가요?? | |||||
| 70,964 | 질문입니다 | 종합소득세 | min0*** | 2025-07-10 | |
| 안녕하세요 무더운 날씨에 고생이 많으세요~~~ 70853질의에 대한 답변이 아직 미결이라서 좀 부탁드리겠습니다 | |||||
| 70,963 | 창업중소기업감면 해당여부 | 종합소득세 | taxhabit7*** | 2025-07-10 | |
| 사장님인 도소매업 정육점을 하시다가 22년도에 음식점으로 바꾸신 상황입니다(사업자번호는 그대로) 부업종으로 통신판매업등록하시고 네이버스토어에 등록하셨는데 통신판매업이 감면 대상업종으로 알고 있습니다 매출매입을 정확하게 하면 창업중소기업감면을 받을수 있나요? | |||||
| 70,962 | 개인 면세사업자에서 과세사업자로 전환할때 신고해야.. | 부가가치세 | lemon5*** | 2025-07-10 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 개인 면세 병원사업자입니다. 과세 매출이 발생할 예정이라 과세+면세 사업자인 일반과세자로 전환하려고 합니다. 홈택스에서 면세사업자 과세겸업시 사업자등록신청을 진행한 상황입니다. 면세사업자 기간동안 발생된것은 면세사업장현황신고를 하면 될것이고 과세사업자로 시작된.. | |||||
| 70,961 | 장기미회수대여금 회계처리 | 전표분개 | pooh1*** | 2025-07-10 | |
| 1. 법인에서 개인에게(특수관계자 아님) 장기간 회수되지 않을경우 회계처리 어떻게 해야하나요? 2. 회수불능으로 인한 대손처리하려면 언제, 어떤사유로 할수있는지요? 3. 과거년도에 대여금을 회계처리를 잘못해서 상환처리했는데(기장오류) 이걸 올해 다시 살리고 회수불능으로 대손상각 처리 할수 있는지.. | |||||
| 70,957 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2025-07-10 | |
| 부가세 신고시에 변제세액공제(변제세액계산신고)의 경우 매출채권중에서 대손요건 충족해서 대손세액공제를 받았는데 나중에 변제를 받은 경우 다시 부가세 신고 및 납부를 하는 경우 라고 들었습니다... 이런경우에도 변제세액공제시...부가세 신고서상에 그밖의 매입세액-> 변제대손세액(47)에 표기해야 하나요? 아.. | |||||
| 70,956 | 성실신고 세액공제 | 종합소득세 | cof*** | 2025-07-09 | |
| 안녕하세요 성실신고세액공제 관련하여 문의드립니다. 24년귀속 소득세에 대해서 25년도 6월 성실신고하면서 성실신고 세액공제를 받았습니다. 다만, 25년초에 개인사업자 사업장이 법인전환을 하며 개인사업자는 폐업을 한 상황입니다. 1. 성실신고관련비용 세금계산서를 법인으로 발급한다면 개인이 이미 공제.. | |||||
| 70,953 | 인테리어공사비중, 노무비 당기경비처리가능여부 | 계정과목 | gwxd*** | 2025-07-09 | |
| 인테리어공사를 하면서 공사상세내역을 받았어요. 부자재, 철거비. 노무비 기타상세내역으로 분류가 되어서 총 1억5천이고.. 인테리어 공사업체에서 한번에 공사를 해주기로 했어요.. 혹시 이중에서 노무비를 당기비용으로 계상이 가능할까요??? 총 인테리어비는 1억5천인데.. 노무비는 3천정도입니다. | |||||
| 70,952 | 부가세 가산세 | 부가가치세 | magic1*** | 2025-07-09 | |
| 법인사업장입니다 4/4 세금계산서 53,210,091 5,321,009 4/4 계산서 4,056,440 세금계산서 및 계산서를 전자로 미발행했습니다 4월4일자로 세금계산서 및 계산서 발행하려합니다 발행및전송은 7월9일 세금계산서 및 계산서 가산세가 어떻게 적용되는지요?? 세금계산서 53,210,091(부가세.. | |||||
| 70,951 | 퇴직금 산정 관련 | 급여 | kimdewon20080*** | 2025-07-09 | |
| 2009년 8월 26일 입사 후 2025년 6월 14일 퇴사자 관련 문의 드립니다. 문의1. 이전에 IRP퇴직연금 계좌 적립을 별도로 안하다가 2024년 5월에 가입 후 일부 적립했습니다. 이런 경우에 퇴직금 산정시 퇴사일 직전 3개월 평균 급여로 산정하면 되는지 문의 드립니다. 문의2. 산재로 인하여 무급으로 2023년 6월.. | |||||
