온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 62,224 | 대손상각문의 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2023-09-08 | |
| 안녕하세요. 중소기업 외상매출금으로 회수기일2년이상 지난 사유관련해서 문의드립니다. 관련외상매출금에 대해 소송으로 법원에서 화해권고결정문을 받았습니다. (22.08월) 내용은 총 외상대금에서 770만원감액하여 22년9-12월까지 매출처(피고)가 분할해서 지급(1500만원씩*4개월)하라는 내용입니다. 그.. | |||||
| 62,223 | 대손관련문의 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2023-09-08 | |
| 62,222 | 거래처 찬조금 수령 회계처리 | 전표분개 | loves*** | 2023-09-07 | |
| 안녕하세요 빠른 답변에 늘 감사드립니다. 법인에서 초청국제친선 축구 대회를 개최하였는데 거래처로부터 찬조금을 받았습니다. 해당 찬조금에 대한 회계상 처리와 세무상 처리에 대해 여쭤봅니다. Q1. 찬조금의 세금계산서 발행 대상여부(거래처에서 요구) Q2. 찬조금에 대한 업무상 유,무관에 대한 판.. | |||||
| 62,218 | 면세 계산서 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-09-07 | |
| 안녕하세요? 당사는 제조업을 영위하는 법인입니다. 당사에서 2023년 8월 30일에 부가가치세 일반과세자 법인A로부터 토지를 매입하고, 계산서를 수취하였습니다. 토지의 매입금액은 ￦700,000,000 입니다. 법인A는 전자세금계산서 의무발급 대상은 아닙니다. 그런데, 법인A가 세무관련 지식이 없어서, 과세.. | |||||
| 62,216 | 법인지점 설립 | 부가가치세 | eee*** | 2023-09-07 | |
| 본점은 인천 지점은 부천에 있습니다. 부천지점이 너무 좁아서 사출만 하는 공장으로 부천 다른동에 임대차계약을 하였습니다. 이런경우 새로 임대차계약한 곳에 사업자 등록을 해야 되는건지요? 그리고 법인등기 새로 해야 되는 것인지??? 매출매입은 모두 부천지점(원래있던곳)에서 이루어 지고, 제조만 하는곳.. | |||||
| 62,215 | 대위변제? | 전표분개 | spc*** | 2023-09-07 | |
| 당사의 기업은행 대출금을 신용보증기금에서 대위변제 했을 경우 회계처리는 어떻게 되나요? | |||||
| 62,210 | 미국영주권 사업소득신고 | 원천징수 | gns*** | 2023-09-07 | |
| 안녕하세요 ~ 미국영주권 있는분에게 인터넷작업을 의뢰하고 비용을 지급할경우 3.3%세금만제외하고 지급해야하나요?? 금액액 1,040,000원 입니다 ~ | |||||
| 62,209 | 개인사업자 종합소득세 부동산업 문의 | 종합소득세 | osi7a*** | 2023-09-07 | |
| 안녕하세요. 개인사업자 종합소득세 간주임대료 문의 드립니다. 간편장부대상자 입니다. 복식부기로 했을때는 손익계산서에 간주임대료 안들어가고 대신 따로 조정후 수입금액명세서에서 간주임대료 조정을 하였는데요. 간편장부대상자일때는 총수입금액 및 필요경비명세서에서 매출을 잡을때 간주임대.. | |||||
| 62,208 | 신주인수권부 사채 발행 회계처리 | 전표분개 | kimji*** | 2023-09-07 | |
| 안녕하세요. 회사에서 신주인수권부사채를 발행하였는데, 해당거래와 관련하여 회계처리가 궁급합니다. [사채발행조건] 3. 사채의 종류 : 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 4. 사채의 발행총액 : 5억원 5. 사채의 권면총액 : 5억원 6. 사채의 발행가액 : 사채 권면 총액의 100% 7. 사채의 발.. | |||||
| 62,207 | 지급명세서 기한 후 제출 가산세 | 법인세 | kimji*** | 2023-09-07 | |
| 안녕하세요. 세무서에서 2019년 간이지급명세서(하반기) 부분을 기한 후 제출하였는데 법인세 신고시 지급명세서 가산세에 대하여 가산세엑 계산서에 반영하지 않았으니 수정신고하라는 연락을 받았습니다. 법인세 신고서 가산세액 계산서에 들어가보니까 지급명세서란이 있던데 [법인세법 제75조의 7제1항] 불분명.. | |||||
| 62,205 | 지급명세서 미제출, 지연제출 가산세 | 종합소득세 | men*** | 2023-09-07 | |
| 2021년 종합소득세 수정 신고(2023.8.31)를 하면서 직원 급여(원천세) 신고까지 하였습니다. 직원분에 대한 근로소득원천징수영수증을 2023.8.31일 제출하였습니다. 지급명세서에 대한 가산세를 계산하려고 하는데요. 미제출 가산세를 적용해야 하는지, 아니면 지연제출 가산세를 적용해야 하나요? 언제까지 제출해.. | |||||
| 62,204 | 수출 | 법인세 | ma*** | 2023-09-07 | |
| 법인입니다 도소매 공작기계 기계를 수출하려고 합니다. 어떤 업무를 알아야 수출을 할 수 있나요? 수출의 절차가 어떻게 되는지 부탁드립니다. 개인이 수출을 진행할수있나요? 기관에 의뢰를 해야 하나요? | |||||
| 62,203 | 자사상품 직원에게 시상할때 출고 가격 문의 | 법인세 | sksmsi*** | 2023-09-07 | |
| 당사는 우수사원에게 자사상품을 시상품으로 무상 지급하는 이벤트를 하고 있습니다. 원가 30,000원 / 판매가 : 40,000원 이며 우수사원에게 자사상품을 시상품으로 무상 제공할 때 출고처리를 해야 하는데 이때 출고가를 원가로 해야하는지 아님 판매가로 해야하는지 문의드립니다. 또 어떤 세법규정에 근거하.. | |||||
| 62,201 | 두루누리지원금 | 원천징수 | ma*** | 2023-09-07 | |
| 급여대장 첨부합니다. 두루누리지원금이 있을때 급여대장 작성을 어떻게 해야 하는지? 총액으로 기재를 하면 연말정산시 국민연금 금액이 총액으로 들어가면 안되는거 아닌가요? 총액으로 기재와 두루누리 지원금을 공제한 금액으로 기재하면 차인지급액도 변동이있습니다. 어떻게 하는게 맞는건가요? 회.. | |||||
| 62,199 | 카드포인트 | 전표분개 | ec*** | 2023-09-07 | |
| 법인카드 포인트를 회사 통장으로 입금 받았습니다. 현금으로 출금하여 직원들에게 환급하여 각자 사용하는것은 문제가 되나요? 회계처리는 아래와 같이 처리하고자 합니다. 보통예금 ***/ 잡이익*** 잡이익***/ 보통예금 *** | |||||
