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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 4,273 | 부가세 수정신고건 문의 | 부가가치세 | geeyeo*** | 2010-03-22 | |
| 안녕하세요.. 부가세 매입 영세율 계산서와 과세 계산서 누락건이 있어서 수정신고 하려고 하는데요.. 가산세 금액이 어떻게 나오는지 알고 싶어요 09년 9월25일건 입니다. 수정신고는 09년 3월31일이에 하려구요 영세율 \92,023,140 과세 공급개 -92,023,140 세액 -\9,202,314 입니다. 여기서 가산세가 나올꺼 .. | |||||
| 4,272 | 제품수출건... | 전표분개 | as4*** | 2010-03-22 | |
| 안녕하세요.. 좀 애매한것같아 이렇게 문의 드립니다. 제품을 수출하고 반품처리를 안하고 수출한물건을 다시 수입해왔습니다. 2009년 11월19일 제품을 수출했을 당시 (환율 1,153.30)(제품가격 USD 1,967) 차) 외상매출금 2,268,541 / 제품매출 2,268,541 (USD 1967 * 1,153.30) .. | |||||
| 4,271 | 무실적법인.. | 계정과목 | daisun*** | 2010-03-22 | |
| 2008년 설립후 2009년까지 무실적입니다.. 언제가 책에서 본거 같은데..1원씩 증가하면 된다고 하던데요 어떤 계정에 반영되어야 하는지요? | |||||
| 4,270 | 퇴직급여충당금환입 | 법인세 | achasa*** | 2010-03-22 | |
| 전기퇴직급여충당금에서 당기에 지급하고 남은 퇴직급여충당금을 모두 환입해도 되나여? 환입하게 되면 세무조정에서는 전기에 있는 충당금이 익금불산입되는건가여? 아님 당기에 남은 금액이 익금불산입이 되는건가여? | |||||
| 4,269 | 부산물 처분시 | 전표분개 | cwj8*** | 2010-03-22 | |
| 법인사업자입니다. 면세 건설현장의 부산물(고철) 처분시 매출 계산서 , 매출 세금계산서 어느것으로 발행하나요? 공사대금(기성) 청구는 모두 매출 계산서를 발행하였습니다. | |||||
| 4,268 | 감액손실 추가질문... | 전표분개 | sug9*** | 2010-03-22 | |
| 주식발행법인이 파산이나 부도가 발생하지는 않았습니다.. 2009년 12월31일 현재의 종가가 하락하여 회복이 불가능하여 단기매매증권감액손, 매도가능증권감액손, 지분법주식감액손 계정으로 처리를 하였습니다. 당해년도에 손금불산입하고 유보 처분하면, 주식발행한법인이 파산이나 부도가 발생한시점에서 손금.. | |||||
| 4,267 | 유가증권 감액손실 | 전표분개 | sug9*** | 2010-03-22 | |
| 주식발행법인의 주식을 단기매매증권감액손*** / 단기매매증권 *** 매도가능증권감액손*** / 매도가능증권*** 지분법주식감액손실*** / 지분법적용투자주식*** 계정으로 영업외비용으로 처리를 했습니다. 세무조정은 어떻게 해야되나요? | |||||
| 4,266 | 법인세... | 법인세 | mild*** | 2010-03-22 | |
| 법인조정하다가 적요를 어떻게 적어야 할지 몰라서요. 1. (익금산입) 국고보조금 7억원. (유보발생) 적요는 뭐라고 적으면 되나요? 2. (익금산입) 일시상각충당금 1억원. (유보발생) 적요는 뭐라고 적으면 되나요? 3. (손금산입) 일시상각충당금 1억원. (유보) 적요는 뭐라고 적으면 되나요? .. | |||||
| 4,265 | 가지급금인정이자 문의 | 법인세 | oi0*** | 2010-03-22 | |
| 08년에 가지급금 가중평균이자로 계산했고 08년에 이월된 가지급금 1천을 09년중에 상환이 됐을경우에 08년 이월분상환될때..09년도에도 가중평균이자율로 가지급금인정이자 계산해주면 되는것인가요?..그리고 09년도에 당좌대출이자율로 적용가능한것인지 답변부탁드립니다.. | |||||
| 4,264 | 자본금증자시... | 법인세 | kcs*** | 2010-03-22 | |
| 자본금을 4억에서 5억으로 1억 증자했을시... 법인세결산시 장부반영 어떡해야 하나요? 분개설명좀 부탁드립니다.. | |||||
| 4,263 | 대표이사 과외비? | 종합소득세 | dlgod*** | 2010-03-22 | |
| 대표이사가 외국어 과외를 받고 한달에 한번씩 40만원 지출하고 있습니다. 현재 교육훈련비로 계정을 잡아서 떨었는데 이런경우 일용직근로자신고를 따로 해야되는지 궁금합니다 이번에 신고 안하고 넘어갔는데.. 문제가 되는건지.. 40만원*12달 하면 그래도 480만원인데 문제가 될까요??? | |||||
| 4,262 | 법인사업자의 배당... | 법인세 | mild*** | 2010-03-22 | |
| 법인사업자의 이익잉여금 이월액이 3억원입니다. (1) 주주들의 배당은 언제 어떻게 하는지요? (2) 배당하고 나서 따로 원천세 신고하는 것이 있는지요?(법인사업자) (3) 이월이익잉여금에 어떻게 기재하나요?(결산시) (4) 주주들은 배당받고 따로 신고할 것이 없는지요? 많은도움.. 감사합니다.. .. | |||||
| 4,261 | 국고보조금 | 법인세 | achasa*** | 2010-03-22 | |
| 기계장치에대해 국고보조금을 받았습니다 5년동안 감가상각을 할것입니다 국고보조금으로 받은 것도 세무조정에서 해줘야 하나요 너무 어렵게 되어있어서..잘 이해가 안되서요 | |||||
| 4,260 | 퇴직급여충당금 | 법인세 | achasa*** | 2010-03-22 | |
| 전기에 퇴직급여충당금 한도초과가 되어 익금산입하여 유보로 처분하였습니다..그런데 올해는 퇴직급여충당금을 설정하지 않으려고 하는데요 그렇다면 작년에 유보로 조정해놓은 퇴직급여충당금을 올해는 어떻게 처리해야 하나요...쉽게알려주세요ㅕ 너무 어렵네여 | |||||
| 4,259 | 문의드립니다 | 부가가치세 | geeyeo*** | 2010-03-22 | |
| 안녕하세요.. 문의 드립니다. 다름이 아니오라 저희가 부가세 신고당시 수정신고 한 건이 있었는데요.. 공급가 -92,023,140 세액 -9,202,314 수정신고 했는데요..(계산서 누락) 세무서에서 지로가 날라와서 \11,412,700 금액이 나왔는데요 어떻게 이 금액이 나왔는지 계산이 어떻게 되는지 문의 드립니다. 어.. | |||||
