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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,084 | 임원퇴직금 | 결산 | sjs*** | 2023-08-25 | |
| ㅇ안녕하세요~ 법인a 가 경영이 어려워 해산,청산을 하려고 합니다 2015년에 입사한 대표이사는 2019년 퇴직연금dc로 불입한 상태이고 이후 불입한 금액은 없습니다 정관에는 규정이 없습니다 퇴직금 계산 2020~ 2023년 계산하면 되는지요?(퇴직전1년급여*10%*근속연수) 퇴직위로금을 지급하려고합니.. | |||||
| 62,083 | 직원 개인카드 결제 | 법인세 | ty8*** | 2023-08-25 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 제조업 법인입니다. 8월 23일에 현장 직원들이 잔업을 하게 되어서 생산관리팀 직원A가 석식으로써 김밥을 \60,000어치 샀습니다. 김밥을 살 때 생산관리팀 직원A의 개인카드로 결제를 하였습니다. 이 경우, 이 \60,000은 2023년 세무조정시 손금에 산입할 수 .. | |||||
| 62,082 | 완성건물 임대보증금계정과목 | 전표분개 | gns*** | 2023-08-24 | |
| 안녕하세요 ~ 완성건물 재고자산 있고 주택중에 1~3층 임대보증금 받았습니다 ~ 임대보증금 계정과목 전임자는 장기차입금으로 잡혀있는데 장기차입금 계정과목이 맞나요?? 임대주택 관리비는 잡이익으로 잡아야하는지 아니면 계정과목을 관리비수입이라고 해야할까요?? | |||||
| 62,081 | 22년 비용 과대계상 | 결산 | lissa*** | 2023-08-24 | |
| 안녕하세요? 저희는 법인사업자인데, 22년 법인세 신고시 급여를 200만원정도 과대계상하여 신고하였습니다. 1. 23년 회계처리(전기오류수정이익)만하고, 22년 수정신고 안 해도 상관없을까요? | |||||
| 62,080 | 법인 건물 매각에 대한 토지등 양도소득 계상 | 법인세 | youace9*** | 2023-08-24 | |
| 건설업(종목:지붕판금공사)을 하는 법인인데 고정자산으로 장부에 잡혀 있던 건물을 매각을 하였습니다. 취득일: 2020.4. 10 매입 매각: 2023. 8.18 이 건물에 법인이 입주를 하고 있었구요~ (매각후 법인 사업장 소재지를 다른 곳으로 옮길예정) 궁금한점은 이런경우에 1. 고정자산에 대한 고정자산 처분 손익만 .. | |||||
| 62,079 | 부가가치세 분납 세무대리인 입장 | 부가가치세 | choara7*** | 2023-08-24 | |
| 안녕하세요 세무대리인입니다. 한 사장님께서 1기 부가세 분납을 신청하셔서 7,8,10월에 납부하기로 했습니다. 7월은 분납된 금액만 납부서를 작성하여 보내드렸습니다. 8,10월도 세무대리인이 직접 납부서를 작성하여 보내드리면 되나요? 아니면 세무서에서 사장님께 따로 연락이 가나요? | |||||
| 62,078 | 월세세액공제 | 연말정산 | nh6*** | 2023-08-24 | |
| 청년 무주택 세대주입니다. 매월 월세 20만원중 20만원을 광역시에서 진행하는 '청년월세 한시 특별지원'을 받았습니다. 월세세액공제를 받아도 되나요??? | |||||
| 62,077 | 대관료수입 질문 | 증빙 | kimji*** | 2023-08-23 | |
| 안녕하세요! 카페를 대관하면서 대관료 수입이 발생되었는데 달마다 10만원씩 사업자에게 입금을 받았습니다. 세금계산서를 별도 발행하지 않고 법인통장에 돈이 입금되었는데 이 거래는 매출세금계산서를 발행하지 않았는데 이건 매출 누락에 해당이 되나요? 그리고 상대방이 요청하진 않았는데 매출 세금계.. | |||||
| 62,076 | 수출신고필증상 거래구분 72번일경우 영세율매출명세서.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-08-23 | |
| 수출신고필증상 거래구분이 72. 외국물품을 수입통관 후 원상태로 수출건이 있는데요. 이럴경우 영세율매출명세서에서 어떤 항목에 들어가야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 62,075 | 주식구매 | 전표분개 | lmy2*** | 2023-08-23 | |
| 안녕하세요 A라는 회사에 투자목적으로 주식을 구매하였고, 그로 인해 A회사에서 증빙서류로 주주명부와 투자계획서를 작성하여 주셨습니다. 주식을 구매한경우 매도가능증권으로 계정과목을 처리하면 되는건가요? 아니면, 장기대여금으로 처리하면 되는건가요? | |||||
| 62,074 | 비영업대금이자 | 종합소득세 | min9*** | 2023-08-23 | |
| 안녕하세요 개인에게 돈을 빌려줘서 40만원씩 통장으로 입금되었는데 개인 세무조사 받다보니 종소세 신고하라고 하는데요 2018~2020년 40만원x12=4,800,000 신고하라고하니 종소세신고서 작성 어떻게 해야할지 몰라서요 근로소득하고 합산해서 들어가야하는데 사업소득으로 해야하나요 ... | |||||
| 62,073 | 개인사업자 복식부기자 임대사업자 건축물 감가상각의.. | 종합소득세 | osi7a*** | 2023-08-23 | |
| 안녕하세요. 개인 일반임대사업자 입니다. 종합소득세 신고시 복식부기자 입니다. 세액감면은 안 받고, 타소득으로 근로소득이 있어서 세액공제(근로소득세액공제)는 받았습니다. 건물 감가상각비의제를 하여야 하나요? 나중에 양도시 필요경비로 취득가액을 반영할때 감가상각비(결산에 비용처리 안함.. | |||||
| 62,072 | 권리금 회계처리 | 계정과목 | sytaxmat*** | 2023-08-23 | |
| 음식점 매장 포괄양수도 입니다. 양도자 - 법인사업자 양수자 - 개인사업자(일반과세자) 1. 양도자가 법인사업자인 경우 포괄양수도임에도 권리금에 대해 세금계산서를 발급해야 하나요? 2. 양도자가 법인사업자인 경우 권리금도 수익으로 보아 법인세 신고납부에 포함되던데 회계처리는 어떻게 해야 하.. | |||||
| 62,071 | 스크린골프 R캐쉬충전 매입분개 | 전표분개 | wjd00*** | 2023-08-23 | |
| 안녕하세요 스크린골프 사업장에서 손님들께서 R캐쉬 카드결제를 한 부분은 잡이익으로 분개 후 따로 이익으로 인식해야 하는건가요? 그리고 캐쉬 충전 결제가 매입 공제도 가능한가요? | |||||
| 62,070 | 개인사업자의 부동산 자가사용 | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-08-23 | |
| 안녕하세요 개인사업자가 본인이 소유한 부동산을 사업장을 위한 직원용 기숙사 혹은 사택으로 사용하는 경우에 해당 부동산에 대해서 임대사업자로 사업자등록을 한 후에 임대소득에 대해서 별도로 소득세 신고를 해야할까요 ? ( 개인사업자가 본인 명의의 부동산을 자가사용하는 경우에도 과세되상이 될까요.. | |||||
