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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,069 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-08-23 | |
| 개인사업자입니다..전자세금계산서 발급의무대상자입니다. 23년 2월 매출세금계산서가 발행이 안되고 누락되었습니다.. 이런경우…매출세금계산서를 다시 발행하고 수정신고를 하는 경우…매출세금계산서를 종이로 발행해도 되나요? 상대방 매입처는 개인입니다.(개인사업자 아닙니다.) 이런경우 매출처는 가산세가 어떤.. | |||||
| 62,068 | 대표이사 가지급금,가수금 | 법인세 | soyoun*** | 2023-08-23 | |
| 안녕하세요. 주임종단기대여금 처리를 하는 부분을 외화통장으로 진행해도 되나요?. 외화로 대표이사가 가지고 가고, 외화도 다시 입금하면, 인정이자를 계산하면 문제는 없는가요? | |||||
| 62,067 | 세전급여에서 마이너스처리가 가능한지 문의드립니다. | 원천징수 | lsa6*** | 2023-08-22 | |
| 5.6.7월 급여를 받아간 직원인데 이 급여가 산재처리에서 급여중 20%받기로한 급여입니다, (산재처리로 쉴때 산재공단에서 20%받거나 회사에서 받거나 할때 회사에서 받는걸로 했음) 근데 이제와서 4대보험이 아깝단 이유로 5.6.7월 받은 급여를 다 입금할테니 다 취소해달라고 하는데요. 이 사람이 8.10일 퇴사.. | |||||
| 62,066 | 지급수수료 | 계정과목 | guswjddl1*** | 2023-08-22 | |
| 안녕하세요:) 수출면장을 작성하면서 관세사에 비용을 지급했습니다. 그런데 비용이 잘못입금되어 다시 재입금이 되었습니다. 이럴경우 수출면장을 작성하면서 발생된 비용과 재입금된 비용의 회계처리가 궁금합니다. | |||||
| 62,065 | 부담부증여시 양도시 세무사수수료 부채비율곱해야하.. | 양도소득세 | totw*** | 2023-08-22 | |
| 부담부증여세 양도세 신고시 세무사 수수료가 1백만원 세무사 수수료가 1백만원 증여재산가액 5억/ 전세보증금 3억 일때 양도비용 1백만원*(3억/5억)6십만원만 비용인정되나요? 아니면 1백만원 전액이 비용인정되나요? | |||||
| 62,064 | 법인세 중간예납 관련 | 법인세 | kimji*** | 2023-08-22 | |
| 2022년 법인세 신고할때 법인세 과세표준이 -84,768,454 로 결손이었습니다. 2023년 5월 17일 세무서에 폐업신고를 하였습니다. 이 경우에도 2023년 법인세 중간예납 신고 대상인가요? | |||||
| 62,063 | (답변에 추가 질문) 고용 증대 사후 관리 끝난 이월 세.. | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2023-08-22 | |
| 안녕하세요 어제 질문 올렷었는데요 답변에 인원 증가분에 대해서는 추징될 세액은 없을 것으로 보인다고 올려주셧는데 사후 관리 끝난 고용 증대 이월액은 그 후 고용증대 인원 감소분에 대해 추징될 세액이 없다는 말씀이신가요? | |||||
| 62,062 | 주식매수권 부여방식에 따른 주식매수권 행사이익 산정.. | 종합소득세 | bgyjs6*** | 2023-08-22 | |
| 안녕하세요? 항상 많은 도움 주셔서 감사드립니다 제목 그대로 주식매수권 부여방식에 따라 주식매수권 행사이익을 어떻게 산정하는지에 대해 질문드립니다 가정) 기존 법인의 주식 액면가 50원 / 주식을 100원 매수할 수 있는 권리 1개를 부여 행사시점 주식시가 200 / 양도시점 양도가액 300 1. 신주.. | |||||
| 62,061 | 미수 수익에 대한 추가 이자산출 가능 여부 | 결산 | hyu4*** | 2023-08-22 | |
| 안녕하세요. 질의있어 문의드립니다. 22년 업체 대여금에 대하여 전액 수금이 완료되었습니다. 하지만 그에 따른 미수이자는 받지못하고, 22년 말 장부에 잔액이 그대로 남아있습니다. 23년이 된 지금 미수수익으로 남아있는 금액에 대하여 이자를 붙일 수 있는지 문의드립니다. | |||||
| 62,060 | 가지급금 인정이자 문의 | 법인세 | ey11*** | 2023-08-22 | |
| 안녕하세요 ~! 법인의 대표자에게 대여를 해주고 상환은 대표자개인명의 입금과 대표자명의 개인사업자에서 입금되는경우 대표자개인과 개인사업자를 각각 별도로 보아 가수,가지급 적수계산후 인정이자 계상을 해주어야하는것인가요? 대표자 개인사업자에서의 입금도 상환으로 일괄 반영해야하는것인가.. | |||||
| 62,059 | 해외 취득 자산 관련 외화송금시 환율적용 및 회계처리.. | 전표분개 | bangga1*** | 2023-08-22 | |
| 원재로 수입 관련하여 해외외주 공장에 금형개발 및 제작 비용으로 외화를 송금하였습니다. 수입면장등은 없으며, 인보이스만 있는 상태이며, 대금은 3회에 나누어 송금하였습니다. 이경우, 환율 적용 과 회계처리 관련하여 문의 드립니다. 1. 환율 : 인보이스 날짜 기준으로 전액 외상매입금계상하는지, 아니.. | |||||
| 62,058 | 원가에 들어가 있는 부가세 부분 조정사항 | 결산 | cocozam*** | 2023-08-22 | |
| 건설업 /주거용건물건설업 (전용면적 85제곱미터 이상 과세도 포함되어 있음) 법인사업자입니다. 이번에 건축중인 건물을 외주를 주었는데 도급금액(부가세포함)2,950,000,000 입니다. 그런데 상대방거래처에서 면세와 과세비율을 잘못계산해서 세금계산서 발행 면세 54.33% / 과세 45.67% 인데 계산서 .. | |||||
| 62,057 | 법인사업자 근로자 휴가지원 사업참여 (한국관광공사).. | 법인세 | osi7a*** | 2023-08-22 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 입니다. 근로자 휴가지원 사업참여를 위해 한국관광공사에 90만원을 송금하였습니다. 비용처리는 어떻게 되는지요? | |||||
| 62,056 | 고정자산 취득일 문의 | 결산 | kimji*** | 2023-08-22 | |
| 안녕하세요. 기계장치 납품은 2023년 1월 30일 완료되었는데 세금계산서는 업체 사정으로 2월~6월까지 분할하여 나누어 받았습니다. 이러한 경우 고정자산 등록을 해야하는데 1월 30일로 고정자산 등록을 해야하는지 아니면 세금계산서 마지막 받은날로 해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 62,055 | 법인대표자의 경영최고위 과정 비용 처리 방법 | 법인세 | ycdi0*** | 2023-08-21 | |
| 법인의 대표자입니다. 최고경영자 과정 수업을 받으려고 합니다. 약800만원 가량인데 대학원 수업과 비슷한 것이라고 보여집니다. 이런 교육비도 법인비용으로 처리가 가능한가요? 아니면 대표자의 급여로 처리하는 것이 맞나요? | |||||
