온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,969 | 공동원가안분관련 | 전표분개 | nh6*** | 2023-08-07 | |
| 건설업체이고 공사투입비 원가안분 관련해서 문의드립니다 공사비 관련 세금계산서는 총금액으로 발급받으나 지불시에는 저희 부분(50%)만큼 지급을하고 나머지 50%는 공동시공사에서 지불을 하고 이 부분에 대해서는 원가안분을 합니다 이럴경우 전표분개를 어떻게 해야하는지 궁금합니다. 예를 들면, 전기공사.. | |||||
| 61,968 | 퇴직소득 원천신고 문의 | 원천징수 | dduck*** | 2023-08-07 | |
| 퇴사자의 퇴직소득 원천신고가 누락되었습니다. 해당 근무자는 과세이연되는 IRP 계좌로 지급 받아 따로 납부할 세금은 발생하지 않았고 원천징수이행상황신고서에 누락이 되었는데요. 이 경우는 수정신고만 해주면 되는지 수정신고에 따른 가산세가 적용되는지 확인 부탁드립니다. | |||||
| 61,967 | 법인대표자 퇴직금 중간정산 관련 | 법인세 | 2001cha*** | 2023-08-07 | |
| 법인 대표자이고, 무주택자 입니다. 집을 구매하는 경우가 아닌, * 전세자금 마련의 사유로 퇴직금 중간정산을 받고자 하는데, 가능할까요? (주거목적으로 전세금 또는 보증금을 부담하려는 경우) 1. 직원이 아닌 대표이사 퇴직금 중간정산 요건? ( * 정관 규정에 퇴직금 중간정산이 가능하다는 내용이 꼭 명.. | |||||
| 61,966 | 외국회사 사용료 지급 원천세 신고 | 원천징수 | hyu4*** | 2023-08-07 | |
| 안녕하세요. 원천세 신고 관련하여 질의있어 연락드립니다. 전제조건은 원천세는 더존으로 파일변환 후 신고하고 있으며, 외화금액을 매매기준율 환율 적용하여 진행하고 있습니다. 프랑스의 거래처에 대한 기술상료 관련 입니다. 질의 더존 파일변환 신고시 외국회사의 사업자번호나 기타 등록번호(인보이스번.. | |||||
| 61,965 | 민사 및 형사소송으로 인한 변호사비 경비처리 가능 여.. | 증빙 | swtax3*** | 2023-08-07 | |
| 안녕하세요! 아프리카TV 운영하고 있는 사업장입니다. 다른 BJ분께서 저에 대한 허위사실 유포 및 명예훼손적 발언을 하셔서 형사소송 진행중이며, 변호사도 선임한 상태입니다. (비용 n백만원) 추후에 민사소송까지도 진행할 생각인데, 이 경우 변호사선임비도 사업장으로 경비처리 가능한 부분일까요? | |||||
| 61,964 | 법인세 중간예납 홈택스 조회 문의 드립니다. | 법인세 | dduck*** | 2023-08-07 | |
| 관리하는 법인의 법인세 중간예납조회를 했는데 두 군데에서 중간예납면제대상이 뜹니다. 한 곳은 전년도에 손실이 발생하여 법인세가 전혀 발생하지 않았고 한 곳은 법인세가 발생했으나 선납세금이 최종 법인세보다 많아 환급된 사업장입니다. 이런 경우에 별도의 법인세 중간신고 없이 납부를 안해도 큰 문제가 .. | |||||
| 61,963 | 무형자산은 중소기업특별세액감면시 감가상각의제에 해.. | 법인세 | lsa6*** | 2023-08-07 | |
| 중소기업특별세액감면을 받기위해선 감가상각의제가 되어 감가상각비는 손익상 반영이 되야 한다고 알고 있습니다. 22년 법인세 확인했을때 유형자산은 모두 감면을 했는데 무형자산은 감면하지 않고 시인부족액이 떴는데요. 그리고 고정자산 등록상 당기의제상각액에 해당 감가상각비 금액이 들어가있습니다.. | |||||
| 61,961 | 양도양수계약서와 세금계산서발급일자 | 부가가치세 | han5*** | 2023-08-07 | |
| 안녕하세요 *2023년3월31일자로 골프의류사업장을 양도양수하였습니다.. *대금도 그때 지급하였습니다 *세금계산서 발행일자: 2023.06.15일자로 발행 (질의사항) 1)위와같이 세금계산서를 늦게 발급한경우 매입세액공제가 가능한지요? 2)지연발행 세금계산서 가산세가 해당되는지요? 가산세는? | |||||
| 61,960 | 푸드뱅크 기부 | 법인세 | magic1*** | 2023-08-07 | |
| 법인사업장입니다 튀김감자를 수입하고있습니다 상품매입액중 일부 푸드뱅크에 기부하려합니다 푸드뱅크에 기부시 기부금 공제율이 얼마인가요?? | |||||
| 61,959 | 과점주주 간주취득세 자사주취득 | 법인세 | geek7*** | 2023-08-04 | |
| 앞선 질문에 답변 감사드립니다. 추가적인 지분변동이 있을 예정이라 질문드립니다. 현재 A법인의 지분구조입니다. 대표이사 지분율 46% 직원(특수관계X) 33% 기타주주(특수관계X) 21% 남은 기타주주의 지분 중 10%를 A법인에서 양수할 예정입니다. 1. A법인이 자사주매입을 할 경우 과점주주계산이 어떻게.. | |||||
| 61,958 | 퇴지연금과 퇴직금 | 결산 | woori5*** | 2023-08-04 | |
| 저조그마한 중소 기업을 운영 하고 있읍니다 근로자중 한분이 10년 근속하다가 이번에 퇴사를 하게 되었읍니다 문제는 그동안 급여를 300만원울 받다가 3년 전부터 본인의 힘들다고 근로 시간을 줄여 200 만원으로 하여 3년 3개월을 금무를 하였는데 그동안 퇴직연금 납부로 계산하는건지 아니면 최근 3개월 평균하.. | |||||
| 61,957 | 태국 독립적 인적용역 문의드립니다. | 법인세 | gmldusz*** | 2023-08-04 | |
| 안녕하십니까, 매번 답변감사드립니다. 당사는 태국인 개인과 1년간 외주용역을 계약하였고, 1년동안 약 8천만원의 인적용역비를 지급할 예정입니다. 용역은 태국(국외)에서 태국인(외국인)이 저희측으로 제공해주는 방식입니다. 태국과의 국제조세계약에 따르면 연간소득이 미화12,000달러를 넘길 경우 과세할.. | |||||
| 61,956 | 종합소득세 | 종합소득세 | lmy2*** | 2023-08-04 | |
| 안녕하세요 종합소득세 간편장부대상자입니다. 매출액: 프리랜서 3000만원, 임대업 7000만원 프리랜서 3000만원에 대해서는 간편장부로 신고를 하였는데요 임대업 7000만원 누락으로 인해 종합소득세 수정하려고 하는데 7000만원은 간편장부가 아닌 추계로 신고해도 되는건가요? 사업자가 각각이라서 프리랜서.. | |||||
| 61,954 | 법인카드 분개 | 전표분개 | accoun*** | 2023-08-04 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 법인카드 사적사용으로 인한 발생 및 대급 회수 회계처리 문의드리려고 합니다. 다만, 당사는 가지급금/가수금 계정을 사용하고 있지 않고, 금액이 1만원 정도 소액이라 아래와 같이 분개하려고 합니다. 적절한지 봐주시고, 다른분개가 있다면 알려주세요 1. 발생분개 : 선급금/미지급비.. | |||||
| 61,953 | 간이과세자 배제여부 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2023-08-04 | |
| 일반과세자로 앞서 사업을 하다 폐업을 하고 다시 사업자를 내고 업을 시작하려고 합니다. 동종업은 아닙니다. 이런 경우에도 간이과세자 배제가 되나요? 아니면 간이과세자로 사업을 시작할 수 있나요? | |||||
