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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,751 | 주식양도양수계약서 | 법인세 | huv1*** | 2023-10-31 | |
| 수고 많으십니다 주식 양도 ,양수 계약시 계약서에 사인을 해도 됩니까? 아님 개인인감도장을 찍어야 하나요 그리고 인감증명서도 첨부 해야 됩니까? 11월에 주식을 양도 하면 언제까지 증권거래세 신고를 해야 됩니까? 그리고 평가를 안하고 주식을 양도했을시 문제가 안될까요? | |||||
| 62,750 | 법인건물 매도시 양도소득세신고 | 양도소득세 | gns*** | 2023-10-30 | |
| 안녕하세요 ~ 지식센타건물을 22년구입후 올해 23년7월 매도시점으로 매출세금계산서(건물)/ 매출계산서(토지) 발행하고 부가세신고했습니다 법인도 건물매도할때 양도소득세 신고를 따로 해야하는지 궁금합니다 | |||||
| 62,749 | 피합병 법인 서류 어떤것이 있나요? | 결산 | accoun*** | 2023-10-30 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 다음주에 모회사에 합병되어 소멸됩니다. 등기작업도 다음주 진행예정입니다. 소멸되면, 더이상 법인서류를 발급받을수 없어서, 미리 발급을 많이 받아놔야 된다고 하는데, 혹시 어떤 서류를 발급 받아놔야 되고, 용도가 어떻게 되는지요? 예를들어 법인인감증명서, 등기부등본.. | |||||
| 62,747 | 교육비 환급 계정과목 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2023-10-30 | |
| 교육비 면세계산서를 받고 대금 지급 했습니다. 잔액이 0인데 환급을 100프로 받았습니다. 이럴경우 해당 환급액은 잡이익으로처리하면 되는지 문의드립니다. | |||||
| 62,746 | 법인차량 사고 보상금액 입금 시 처리 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2023-10-30 | |
| 법인차량 사고 보상금액이 입금되었습니다. 또한 작년에 법인차량 사고 자기부담금은 30만원을 지급했는데요. 문의1 사고보상금 입금액은 잡이익 처리를 하면 되는지 문의2 자기부담금은 처리를 잡손실로 해야 하는지 처리 문의드립니다. | |||||
| 62,745 | 가지급금 인정이자 | 법인세 | peyk*** | 2023-10-30 | |
| 안녕하세요. 약정이 없는 가지급금에 대한 인정이자를 연내 회수하지 못하여 차)미수수익/ 대)이자수입으로 처리하는 회계 처리 예정이였습니다. 결산 시 이 부분이 누락되어 인정이자 계상액을 재무제표에 반영하지 않고, 세무조정시 회사 계상액으로 별도 세무조정도 없이 법인세 정기 신고를 마무리했습니다. .. | |||||
| 62,744 | 해외공연기획대행관련하여 | 부가가치세 | ei63809*** | 2023-10-30 | |
| 안녕하세요 해외공연기획대행하는 업체입니다 항공료와 비자발급대행용역을 맡아서 요금을 받아서 정리하게됩니다 구분계약을 진행하여 대행수수료는 세금계산서발행하고 항공료및 비자발급비용은 예수금부채계정으로 설정하여 입금 출금으로 정리하면 되는지요? 예수금의 입출금정리하다보면 부족액이 생기거나 초과.. | |||||
| 62,743 | 대출보증이나 물품대금 지급보증관련 보증보험 가입 분.. | 전표분개 | lsa6*** | 2023-10-30 | |
| 서울보증보험에서 기간을 산정하여 대출보증이나 물품대금 지급보증 관련 서울보증보험등에서 지급했을때 일반 보험과 마찬가지로 보험료 처리하고 당해년도 보험료분이 아니면 선급비용으로 안분해서 처리해야 하는지 문의 -> 계정과목은 보험료가 맞는지 / 선급비용 처리가 필요한지 문의드립니다. | |||||
| 62,742 | 소매 컴플레인 보험처리 중 피해자 자기부담금 문의드.. | 결산 | lsa6*** | 2023-10-30 | |
| 소매 판매(과자등)에서 피해자(소비자) 컴플레인으로 인해 회사가 가입한 보험중 손해배상금을 지급하는데 발생한 자기부담금 300,000원을 피해자(소비자)에게 법인통장에서 지급하였습니다. 이때 잡손실로 처리하면 되는지 문의1 계정과목은 뭔지 문의2 세무조정은 없는지 문의드립니다. | |||||
| 62,740 | 개인 종합소득세 환급 신청 환급분 이자 계정과목 문의.. | 종합소득세 | osi7a*** | 2023-10-30 | |
| 안녕하세요. 개인 종합소득세 경정청구를 하여 소득세 환급을 받았습니다. 따로 손익계산서 상에 소득세등을 분개하지 않았는데요. 환급분에 이자분까지 같이 들어왔습니다. 1. 소득세 환급 이자분에 대한 23년 손익계산서 상에 잡이익으로 잡아야 하나요? 익금산입에 해당하나요? | |||||
| 62,739 | 공사완료한 건의 수정매출세금계산서 발행 여.부 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-10-30 | |
| 항상 도움 주셔서 깊이 감사드립니다 건설공사를 하는데요 9월에 공사 완료하여 매출세금계산서를 발행했는데 천만원(부가세별도) 지금에 와서 백만원(부가세별도)로 마이너스 세금계산서를 발행 하라고 합니다 7-9월 부가세 신고도 마쳤는데 부가세 수정신고를 해야 됩니까? 아니면 10월로 마이너스매출 세.. | |||||
| 62,738 | 토지,건물 매각 | 양도소득세 | rlqhsqnsr*** | 2023-10-30 | |
| 부동산 임대업을 하던 개인사업자이고 임대인은 4월에 사망하여 10월에 종합소득세 신고를 하였고 상속세 신고는 연기 신청을 해놓은 상황입니다 부동산을 28억원(부가세 별도)에 매매 약정을 하려고 하는데 1. 토지와 건물을 안분계산하면 금액이 각각 얼마가 되나요? 2. 토지에 비해 건물 가격을 5%정도 높게 책정한.. | |||||
| 62,737 | 합병이후 무형자산(상표권) 건 처리 | 결산 | accoun*** | 2023-10-30 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며 11월에 합병을 두고 있습니다. 당사는 모회사에 흡수합병되어 소멸되게 됩니다. 당사가 보유하고 있는 무형자산중 상표권이 있는데, 사용하지 않아서, 이번에 명의변경 작업을 하지 않을 생각입니다. 그렇게 되면 당사의 법인이 소멸하게 되면, 자연스럽게 권리는 포기가 된다고 되.. | |||||
| 62,736 | 비품 감가상각 완료 후 처리 문의 | 결산 | accoun*** | 2023-10-30 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 5년동안 정액법으로 감가상각한 비품 잔존가액 1,000원 남기고 완료하였습니다. 비품을 매각전까지는 계속 남아있는 건가요? 잔존가액이 1,000원남은 비품은 더 이상 감가상각도 안하고, 회계적 처리도 없는데, 그냥 1,000원을 감가상각으로 털어서 회계장부에서 지우면 안되는.. | |||||
| 62,735 | 차량 매각시 남은 할부금에 대해 계산서 발행 여부 | 부가가치세 | yujih*** | 2023-10-30 | |
| 수고 많으십니다. 할부로 구입한 법인차량을 중고차매매시장에 매각했는데요, 할부금을 아직 다 상환 못한 상황에서 남은 할부금은 양수자인 중고차매매시장이 대신 납부하기로 했습니다. 차량가액은 3천만 원이고, 남은 할부금은 1천만 원입니다. 그럼 양도자인 법인은 세금계산서를 발행할 때 .. | |||||
