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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,873 | 법인사업자 | 법인세 | huv1*** | 2023-07-26 | |
| 항상 도움 주셔서 너무너무 감사 드립니다 1 기존에 있던 법인사업자 법인등록번호로 상호와 사업자번호만 바꾸어서 세무서에서에서 사업자등록증을 발행 해 왔습니다 기존의 법인이 법인등록번호(180111-******) 는 그대로 똑같고 상호와 사업자번호가 바뀔수 있는건가요? 2. 새로받은 법인 사업자등록.. | |||||
| 61,872 | 원천세 과다 납부한 경우 | 전표분개 | skysky5*** | 2023-07-26 | |
| 법인 건설업입니다. 22년도 법인 결산시 상여처분이 있어서 4월에 48,130원을 신고하고 납부한게 있습니다. 7월에 원천세 반기별신고 할때 48,130원을 제하고 신고를 해야 하는데 그대로 신고 납부를 하였습니다. 그러다가 올해 상반기 반기별 원천세 신고시 22년도 상반기 원천세 수정신고를 하고 23년도 원천세 신고시 .. | |||||
| 61,871 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2023-07-26 | |
| 개인면세사업자가 23년 7월에 폐업을 했습니다. 그러면 폐업이후 신고및 제출해야 할 신고가 무엇무엇이 있나요? 언제까지 신고 및 제출해야 하나요? | |||||
| 61,870 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2023-07-26 | |
| 1. 이자소득 7월말일까지 근로소득간이지급명세서같이 제출해야 할 신고가 있나요? 2. 배당소득 7월말일까지 근로소득간이지급명세서같이 제출해야 할 신고가 있나요? | |||||
| 61,869 | 확정기여여형 관련 질의 | 계정과목 | hyu4*** | 2023-07-25 | |
| 안녕하세요. 퇴직급여 관련 질의드립니다. 확정급여형의(DB) 경우 전직원이 일시에 퇴직할 경우 지급할 금액에 대해서 추계액을 설정하는 것으로 알고 있습니다. 확정기여형은(DC)는 일시에 퇴직할 것으로 대비하여 추계액을 설정하지 않는 이유를 알고 싶습니다. | |||||
| 61,868 | 건설공사 세금계산서발급 | 부가가치세 | han5*** | 2023-07-25 | |
| 안녕하세요 *종합건설(법인)입니다 *공사금액 : 50억 *공사기간: 22.10.01-2023.12.31 *공사대금: 계약금 10억원, 나머지는 공사완료후에 지급하기로 하였습니다. (질의사항) *세금계산서발급에 대해 질의하고자 합니다 1) *계약금 10억원은 통장입금로 세금계산서발급 *나머지는 공사완료할때 잔금지급조.. | |||||
| 61,866 | 유가증권 회계처리 | 전표분개 | didro*** | 2023-07-25 | |
| 문의드립니다. 서비스/경영컨설팅 회사이나 유가증권을 매수하여 매도하는 투자를 겸하고 있습니다. 거래가 한달을 기준으로 한다면 몇건의 매수, 매도가 반복됩니다. 법인세 최초신고시 유가증권평가방법을 신고하지 않았으며, 문의사항은 1.매월 발생되는 회계처리를 "총평균법"에 의해서 매도시 처분이.. | |||||
| 61,865 | 농림지역 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-07-25 | |
| 안녕하세요 사업자등록증에 표기된 사업장 주소지가 농림지역입니다. 농림지역인경우 사업자등록증에 추가해야 할 서류가 있나요? | |||||
| 61,864 | 납부세액재계산 회계처리 | 부가가치세 | skysky5*** | 2023-07-25 | |
| 제조업 복식부기 사업자입니다 22년도 8월에 모닝을 구입하고 환급받았습니다 그래서 23년도 1기에 납부세액재계산을 하는데 부가세를 97,653원을 더 납부했습니다 회계처리는 어떻게 하면 되는지 궁금합니다 | |||||
| 61,860 | 질문입니다 | 원천징수 | min0*** | 2023-07-25 | |
| 직원을 채용했습니다 직원의 학자금대출의무상환액을 회사에서 신청하고, 회사에서 월급줄때 차감하고 급여를 줘야 하나요? 연말정산시 학자금대출의무상환액을 교육비로 공제하면 되나요? 직원의 학자금대출의무상환액이 있는경우 어떻해 처리하고 회계처리 및 분개는 어떻해 처리해야 하나요? | |||||
| 61,859 | 신용카드등발행세액공제 문의 | 부가가치세 | swtax3*** | 2023-07-24 | |
| 안녕하세요. 신용카드등발행세액공제 문의드립니다. 첨부한 파일에서처럼 세액공제 대상 중 영수증을 발급하는 소비자 대상 사업의 경우 11번을 보면 1-10번까지 유사한사업으로 계산서 발행이 힘든경우를 말한다고합니다. 이런경우 헬스장(교육서비스업), 필라테스샵, 스크린골프장(여가서비스업) 같은경.. | |||||
| 61,857 | 계정과목 | 계정과목 | ec*** | 2023-07-24 | |
| 안녕하세요. 2023년도에 에 일부 5,000주@60,000원에 매도를 하였고 특약에 2024년도에 재매입약정(10만원) 반영하여 체결하였습니다.(상대방 풋옵션) 매도 가격보다 매도청구를 행사할 경우 재매입가격이 높아서 현재 시점에서는 금융약정으로 회계처리하고 매도청구권 행사만료시 주식처분이익으로 잡아야 한다고 .. | |||||
| 61,856 | 국민주택 규모이하 주택 분양 (양도)시 법인 전자계산.. | 부가가치세 | totw*** | 2023-07-24 | |
| 갑법인은 국민주택규모이하 주택을 7채 건설후 매매(양도)하였습니다 이때 주택의 건물은 85제곱미터이하이므로 면세이고, 전자계산서 발급의무도 없고 주택부수토지의 공급도 면세이므로 ,전자계산서 발급의무도 없는것이 맞나요? 전자계산서를 발급을 반드시 해야하며 , 미발행시 가산세도 내야.. | |||||
| 61,855 | 퇴직연금 (D.C형) 계산 | 급여 | hym0*** | 2023-07-24 | |
| 안녕하세요 직원 1명이 2023.07.22 일자로 퇴직하면서 DC형 퇴직 연금 지급분을 계산해야 되는데요. 직원이 22년도에 무급 휴직을 11.5일 사용했는데 그때 당시에 무급 휴가분을 급여에 반영하지 않고 원래 급여 한달치로 지급. 2023년 1,2월에 나눠서 소급 차감하였습니다. 그럴 경우 퇴직 연금 산정식에 1,2.. | |||||
| 61,854 | 법인사업자 업무용차량 단기렌트시 임직원전용보험 가.. | 법인세 | preci*** | 2023-07-24 | |
| 안녕하세요. 해당사업자는 법인사업자이며 법인명의로 차량(그랜저)를 1개월 렌트 계약을 맺고 업무용으로 임원이 운행하였습니다. 시설대여업자외의 자동차대여사업자로부터 임차한 승용차로서 임차계약기간이 30일이내인경우 업무전용자동차보험에 가입한것으로 본다고 알고있습니다 근데 1개월 렌트계약 종.. | |||||
