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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,620 | 전기 오기표 내역 당기 수정시 회계처리 | 전표분개 | sksmsi*** | 2023-10-19 | |
| 당사는 서비스업과 투자업을 영위하는 회사로 전기 보유중인 매도가능증권의 상환후 입금된 금액을 배당금수익으로 오기표 한걸 당기 현재 발견하였습니다. 전기기표 차) 보통예금 / 대) 배당금수익 당기수정기표 차) 잡손실 / 대) 매도가능증권 이렇게 처리해도 되는지 확인 부탁드립니다. | |||||
| 62,619 | 법인간 주식교환의 계약의건 세무신고 | 법인세 | jeong04*** | 2023-10-19 | |
| 비상장법인간 주식교환계약을 했습니다 1. 증권거래세를 신고할때 기준일이 9월이면 내년 2월까지 신고하고 납부하면 될까요? 2. 샀던 금액 그대로 되판다고 하면 사실상 납부금액이 없을 것 같은데 그럴경우 신고만 하면 될까요? 3. 증권거래세 신고 외 추가적인 세무이행 항목이 있을까요? | |||||
| 62,618 | 부동산중개수수료관련 | 증빙 | nh6*** | 2023-10-19 | |
| 직원숙소 용도로 오피스텔 1개호실을 계약했습니다 업무용 오피스텔로 등록되어있는 호실인데 실사용은 주거용일 경우 부동산수수료 0.9% 계산하는게 맞는지 궁금합니다. | |||||
| 62,616 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2023-10-19 | |
| 법인사업자 작성일자 8월 7일 매출세금계산서를 10월 13일 발급및 전송한경우 매출처는 가산세가 어떻해 되나요? 공급가에서(부가세 미포함)에서 가산세 붙나요? 매입처는 전액 부가세공제되나요? 매입처는 가산세가 어떻해 되나요? | |||||
| 62,614 | 부가세 신고시 매입세액공제 가능건의 비용처리 | 부가가치세 | j8055*** | 2023-10-19 | |
| 부가세 신고시 매입세액공제 가능한 건(복리후생비를 개인카드로 결제한 경우 해당 부가세)을 해당건에 대하여 환급 신청을 하지않고 비용처리할 경우 부가세신고 관련 불이익 및 세무조정에 대하여 질의 드립니다. 감사합니다. | |||||
| 62,613 | 공통매입세액 안분시 면적 | 부가가치세 | cocozam*** | 2023-10-19 | |
| 전용 면적 면세 372.8 과세 185.73 전용 면적 합계 558.53 공용 면적 면세 262.54 과세 12.6 공용 면적 합계 275.14 면세총 합계면적 635.34 과세총합계면적 198.33 .. | |||||
| 62,612 | 작년 지급한 인테리어비용 이번년도 세금계산서수취시.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-10-19 | |
| 작년 2천만원 22년에 지급하고 지금까지 세금계산서 못받다가 이번년도 23년 9월에 세금계산서를 받았습니다. 조기환급 대상인데 해당금액이 불공이 아니고 공제로 가능한지 조기환급 조사때도 문제가 없을 시 문의드립니다. | |||||
| 62,611 | 현지숙소비용 경비처리 문의 | 법인세 | ey11*** | 2023-10-19 | |
| 안녕하세요 ~! 베트남에 해외현지법인을 설립하고 본사에서 출장갈때마다 본사 직원들이 사용하는 숙소를 1년계약하여 법인국내본사에서 임차료가 발생하는경우 국내 법인세 손금처리가 가능한지 문의 드립니다. | |||||
| 62,608 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2023-10-19 | |
| 제조매출 제품매출법인사업자입니다 1. 그런데 제조매출처에 운송료및 전기요금을 매출로 끊은경우 부가세신고시 과세표준에 수입금액제외로 잡이익을 표시해서 신고해야 하나요? 과세표준에 수입금액포함으로 잡이익을 표시해서 신고해야 하나요? 2. 고압폐지 및 저압신설공사 공급가 4,000,000 부가세 400,000 전액 부.. | |||||
| 62,607 | 22년 일용근로소득 및 간이지급 과소제출 관련 | 법인세 | hyu4*** | 2023-10-19 | |
| 안녕하세요. -발단내용- 22년도 거주자 사업소득에 대한 지급명세서 미제출 되어 당해 년도 신고하라고 공문이 왔습니다. 첨부된 공문파일을 보시면 '01. 과소(미)제출 확인대상 > 과소(미)제출한 경우' 의 내용을 보면 '소득세 또는 법인세 수정신고 납부' 라는 멘트가 있습니다. *질.. | |||||
| 62,606 | 법인 사업자 토지+건물 부속추징금 계정과목 문의 | 계정과목 | osi7a*** | 2023-10-19 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 입니다. 법인 명의 토지+건물을 매각 하기 전 구청에서 토지+건물 취득세 부속 추징금이 나왔습니다. 계정과목은 세금과공과인가요? 토지+건물로 해야 하나요? | |||||
| 62,600 | 건설공사 부가세 안분계산 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-10-19 | |
| 항상 도움주셔서 너무너무 감사 드립니다 법인이고 건설종합 회사 입니다 공사현장이 4곳 정도 되는데여 한곳은 상가로(과세)공사이고 3곳은 원룸및상가 포함 (면세,과세) 공사입니다 7-9월 매입 받은것 중에 과세공사에 들어간것은 부가세공제를 받고 과세와면세 공통으로 들어간 부분을 안분을 해야.. | |||||
| 62,598 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2023-10-19 | |
| 판매대행사 신용카드 판매금액이 6,000,000 이고 할인금액이 1,000,000 판매카드수수료는 570,000 일때 부가세 신고시 카드매출은 얼마를 잡아서 신고해야 하나요? 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? | |||||
| 62,595 | 부가세 가산세 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-10-18 | |
| 안녕하세요 매출누락으로 인해 부가세 수정신고를 하게 되었는데요 종이세금계산서대상사업장입니다 이경우 신고불성실, 납부불성실, 세금계산서미발급 가산세 총 3개로 부과해야 하는지 궁금합니다 | |||||
| 62,594 | 대손충당금 설정 | 결산 | rai*** | 2023-10-18 | |
| 안녕하세요. 저희 법인이 특수관계에 있는 개인사업자에 빌려준 대여금이 있습니다. 특수관계자가 대표로 있는 개인사업자 3곳 : 총 10억 특수관계 아닌 법인사업자 2곳 : 총 6억 외감법인인데, 그동안 대여금은 대손충당금을 설정하지 않았고 외상매출금만 1% 설정했구요.. 근데 이번에 중간감사 하면서 회계사분.. | |||||
