온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 61,816 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2023-07-21 | |
| 신규개인일반과세사업자등록증이 2023년도에 생긴경우 매출을 종이세금계산서로 발행하면 가산세가 있나요? 신규라서 전자세금계산서발행의무자가 아니기때문에 매출처가 가산세등 불이익이 없는것 맞나요? | |||||
| 61,815 | 법인세 중간예납건 문의(직전연도 산출세액 < 세액공제.. | 법인세 | accoun*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요 12월 결산법인에 회계를 담당하고 있습니다. 다음달에 법인세 중간예납 신고를 하려고 하는데, 22년도 법인세산출세액보다 세액공제&기납부세액이 커서 환급받았습니다. (직전연도 당기 순이익 흑자법인) (1) 이런 경우에도 국세청 홈택스 "직전 사업연도 기준으"로 신고 간소화.. | |||||
| 61,814 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-07-20 | |
| 건설업종입니다. 1. 오피스텔 15평입니다..임대를 줬습니다..월세는 없고 보증금만 있는경우에 보증금에 대한 이자도 부가세 신고를 하고 보증금임대공급가액명세서도 작성을 해야 하나요? 아니면 국민주택규모이하이기때문에..보증금이자계산할 필요가 없나요? 2. 아파트 월세수입이 있습니다. 전용면적 30평입니다...그.. | |||||
| 61,812 | 공통매입세액안분계산 문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요 신규개업업체로 과세사업과 면세사업을 모두준비중입니다. 아직 매출은 없고 인테리어등 사업초기비용의 매입분과 정확하게 면세매입(세금계산서) 건만있는경우 23.07-12 공통매입분에대하여는 매입세액공제를 받지 못하는것인가요? (100% 불공제) 확정신고더라도 공통매입안분의 매입세액.. | |||||
| 61,810 | 질문 | 법인세 | aoao0*** | 2023-07-20 | |
| 이렇게 답변주셨었는데 그럼 22년 기말장부가액 에서 23년 결산시 22년 장부가액 * 정액법 상각률로 하면 되는게 맞나요? 그럼 23년도 정액법으로 상각방법 변경시 내용연수는 5년으로 다시 상각하나요? 아니면 잔존 내용연수로 해야하나요? <1차질문> 2023년 현재 비품 정률법인데 정액법으로 변경가능한가요.. | |||||
| 61,809 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2023-07-20 | |
| 부가세 신고를 못해서 기한후 신고를 하는경우에 매출은 없고 매입은 전액불공제로 납부와 환급이 없는경우에 가산세는 어떤가산세를 붙여야 하나요? 가산세는 공급가에서 붙여야 하나요? | |||||
| 61,808 | 경조금 급여성 문의 | 급여 | chj*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요. 경조금 급여성 판단 여부 문의드립니다. 사회통념상 인정하는 범위내 경조금이 조금 애매하여 회사 내규로 경조사비 규정을 만들었습니다. 본인결혼시 100만원 경조금 지원시 회사 규정이 있다면 비과세로 판단하여 급여에 포함안해도 되는지요? | |||||
| 61,806 | 질문 | 부가가치세 | ma*** | 2023-07-20 | |
| 면세 사업자입니다 서비스 학원입니다 도소매 도서로 업종 추가 가능한가요? | |||||
| 61,805 | 법인 사업자 부동산 매각시 과세표준명세 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 입니다. 건물 및 토지 (부동산) 매각하였습니다. 부가세 신고시 과세표준명세 문의 1. 건물 과세 부분 수입금액제외가 아닌 부동산업종에 포함하여 신고 하면 되나요? 2. 토지 면세 부분 수입금액제외가 아닌 부동산업종에 포함하여 신고 하면 되나요? 수정세금계산서 발급 가산세.. | |||||
| 61,804 | 상표권(무형자산) 분개 | 전표분개 | jiseu*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요. 전기에 상표권 취득관련 비용을 상표권-무형자산으로 계상했습니다. 물론 무형자산 감가상각비용도 계상했습니다. 그런데 올해 상표권 분쟁이 생겨서 저희가 상표권 등록을 취하했는데, 이럴 경우 무형자산으로 계상한 상표권과 감가상각비에 대한 분개는 어떻게 처리해야하는지 문의드립니다. | |||||
| 61,803 | 현금매출 명세서 작성 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-07-20 | |
| 부가세 신고시 [현금매출명세서]는 현금으로 대가를 수령하고 현금 영수증또는 세금계산서를 발급하지 아니하였을 때만 작성하는 것인가요? 대가를 받고 신용카드나 현금영수증 발급을 해주었다면 [현금매출명세서]는 작성할 필요가 없는지요? | |||||
| 61,802 | 부동산임대업 면세와 과세의 차이 | 부가가치세 | hyu4*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요. 질의있어 연락드립니다. 감사합니다. ---------------------------------------------------------------------------------------------- 전제 본점 : 제조업기반 부동산업도 포함 지점 : 부동산업, 임대업만 영위 현재상황 본점은 법인에게 임대하고 있는 사무실에 대하여 과세세금계산서.. | |||||
| 61,801 | 퇴직금 정산 관련 문의 | 원천징수 | ei63809*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요 중소기업법인입니다. 퇴직연금 DC형에 가입되어 있으며 1년 이상된 사원은 퇴직연금 가입하여 불입진행하고있습니다.. 퇴직금은 퇴직연금으로 지급해야한다고 알고있습니다. 문의 1. 1년된 중도퇴사자(DC형 현재 미가입)를 회사에서 퇴직소득세 신고하여 지급해도 괜찮은지와 관련 규정문의 문의.. | |||||
| 61,800 | 대여금 | 계정과목 | ec*** | 2023-07-20 | |
| 대여금 10억이 잡혀있는데 회수불가능하여 회계처리하여 장부에 없애고자합니다. 세무는 대손상각 여건이 되지않아 유보처리 이러할경우 회계처리를 차)손상차손 10억 대)장기차입금 10억 이렇게 해도 되나요? | |||||
| 61,799 | 신용카드매출건수 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-07-20 | |
| 안녕하세요? 당사는 과세사업과 면세사업을 영위하고 있는 제조업 법인입니다. 2023년 7월 7일에 개인고객A(사업자 아님)에게 과세물품과 면세물품을 동시에 판매하고 카드전표 1장에 과세금액과 면세금액을 동시에 발급하였습니다. 당사의 회계 프로그램 로직상 이 경우, 과세금액 따로, 면세금액 따로 회계전.. | |||||
