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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,685 | 법인 폐업시 비품의 잔존재화의 법인세 신고시 분개 및.. | 법인세 | lusnu*** | 2023-10-24 | |
| 법인의 지점 폐업시 고정자산인 비품 취득후 2년이 넘지 않았기에 부가세 신고시에 잔존재화 계산하여 수입금액 제외로 하여 부가세 신고를 완료 하였습니다. 이때, 합계잔액시산표에 남아 있는 비품에 대하여 처리 및 법인세 신고 시 조정에 대하여 궁금한 점이 있습니다. 01. 실제로 양도를 하지는 않았지만 양도일자.. | |||||
| 62,684 | 상시 근로자수 산정 | 급여 | ec*** | 2023-10-24 | |
| 안녕하세요. 5인미만은 연차수당 지급 대상이 아닌 것으로 알고 있습니다. 1. 2023.09월에 임원을 제외한 근로자가 5인이라면 지급대상이 맞나요? 2. 최근 퇴사를 많이 하게 되어 2023.09월에 5인이 되었다면 상시 근로자수 산정을하여 평균인원을 구해야 하나요? 3.2023년 10월에 또 퇴사가 발행하는데 근로자.. | |||||
| 62,683 | 자가운전보조금 | 법인세 | pck*** | 2023-10-24 | |
| 법인회사 이고 직원또는 임직원이 자기소유차량이 있어서 급여지급시 매월 (자가운전보조금)으로 20만원씩 비과세 적용하여 급여 지급하고 있습니다. 회사 업무수행시(시내,시외출장등 유류비,통행료,주차비)회사 법인카드로 결제 하고 사용한 경비는 "차량유지비"로 경비처리 하였습니다. 즉 (모두)법인카드.. | |||||
| 62,681 | 회사가 투자를 받을 시 | 결산 | vmsl*** | 2023-10-24 | |
| 안녕하세요. 법인회사입니다. 예를 들어 투자금 10억이 입금된다면 분개처리를 어떻게 하나요?? 재무제표상 어떻게 반영되나요?? | |||||
| 62,679 | 해외접대비 | 증빙 | mmm*** | 2023-10-24 | |
| 안녕하세요. 법인사업자입니다. (질문 1) 법인카드가 해외사용불가한 국내전용 카드라서, 출장 직원이 국외에서 개인카드로 접대비를 지출하였는데, 이런 경우에는 카드사용이 가능한 지역이라서 비용을 인정 받을 수 없는건가요? (질문 2) 카드사용이 안되는 국외지역에서 현금 접대비 지출시에도 1만원 초과.. | |||||
| 62,678 | 회사 관리비 상 주차권 부가세 관련 | 부가가치세 | vmsl*** | 2023-10-24 | |
| 안녕하세요. 법인회사 입니다. 회사 관리비의 여러항목 중 주차권도 부가세가 반영되어 관리비 세금계산서가 끊기고 비용처리하고 있습니다.(부가세공제) 하지만 부가세공제가 가능한 차량은 법적(9인승 이상 승용차, 배기량 1000cc 이하 경차 등)으로 정해져있지만, 이런 주차권은 전체 부가세 공제가 가능한건가.. | |||||
| 62,676 | 고용증대 | 종합소득세 | kym*** | 2023-10-24 | |
| 2020년 5명(청년)고용증대 55,000,000 결손으로 이월시킴 2021년 4명 고용감소로 11,000,000 소멸후 5,000,000공제후 39,000,000 이월시킴 2022년 3명 3차년도에 이월분 39,000,000 한도내에서 공제받을수있나요? (중소기업) | |||||
| 62,675 | 매출세금계산서 상대 거래처 폐업일 당일 날짜 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-10-24 | |
| 안녕하세요. 당사는 법인사업자 이며, 매출세금계산서 끊던 중 상대 거래처(개인사업자)가 6/27일 폐업하고, 법인사업자로 전환하였습니다. 근데 저희가(개인사업자) 6/27 폐업일 날짜로 매출세금계산서를 끊었는데 문제가 있을까요? | |||||
| 62,673 | 법인회사 부동산 소송비용 반환 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-10-24 | |
| 안녕하세요. 법인회사의 투자부동산 소송이 걸려서 변호사 선임하여 소송 진행도 하였습니다. 소송비용을 반환 받았습니다. 1. 변호사 선임하였을때 매입세금계산서 받았습니다. [21년도] 법인회사 투자부동산 소송건으로 매입세금계산서 440만원 공제 받을 수 있는 것으로 알고 공제하였는데 맞나요.. | |||||
| 62,672 | 회계처리 문의 드립니다. | 계정과목 | hgh9*** | 2023-10-24 | |
| 자가공장 보유중인 사업자가 공장 앞마당에 아스콘이 오래되어서 모두 제거를 하고 다시 아스콘을 깔았습니다. 비용이 1천만원 가량 소요되었는데 계정과목을 수선비로 처리해도 될까요? | |||||
| 62,671 | 고용증대세액공제 2차3차추징 | 종합소득세 | kym*** | 2023-10-23 | |
| 2020년 5명(청년) 2021년 3명(청년) 2022년 4명(청년) 이라고 가정할때 (모두수도권) 1차년도 20년 5*1200만원=6천만원 2차년도 21년부터 공제안됨 추징: 2*1200만원=2400만원추징 질문1) 3차년도 이때도 1차년도에 공제받은 한도내에서 추징해야하나요? 3*1200만원=3600만원 21년도부터는 1차연도 모두공제.. | |||||
| 62,670 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2023-10-23 | |
| 451102 건설업/주택신축판매업종 법인사업자인입니다 임대매출 공급가 60,000,000 보증금이자(간주임대료)공급가 9,500,000 분양매출 공급가 450,000,000일때 ~~~ 공제받지못할매입세액명세서 안분계산시 총공급가는 위의 임대매출과 보증금이자와 분양수입과 면세매출을 합한 총공급가로 계산하는것이 맞는지요??? | |||||
| 62,669 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2023-10-23 | |
| 국내에서 매출세금계산서가 끊기고, 대금도 입금받고, 물건은 국외로 가서 수출신고필증에 무상거래로 표시되어 있습니다 이런경우 부가세신고시 수출실적명세서 작성및 해야 하나요? 부가세 과세표준에 수입금액제외로 표시하면 될까요? 종목을 무상수출로 표시하면 되나요? 회계처리 및 분개를 어떻해 하면 되나요? 거.. | |||||
| 62,668 | 해외법인과의 용역수수료 입금관련 영세율매출 | 부가가치세 | gh*** | 2023-10-23 | |
| 안녕하세요^^ 인보이스 내용 : 해당 법인 사업자는 환경컨설팅 관련 사업자 입니다. 관련내용으로 k-reach(화평법)컨설팅비용,등록.관리.연회비유지비용등의 비용을 indeustries sas(프랑스 해외법인)에게 달러로로 내국법인외화통장으로 받았습니다. 이경우, 영세율 매출로 신고하는 것이 맞는지요 .. | |||||
| 62,667 | 해외통역비관련 | 증빙 | 2001cha*** | 2023-10-23 | |
| 안녕하세요 당사는 법인사업자입니다. 홍콩에서 박람회가 있어서 통역비를 현금으로 지출할 예정입니다. US250X3일= US750 그런데 통역하시는분이 홍콩에 거주중인 내국인(주민번호가있음) 입니다. 1. 원천징수를 해야하는지? 2. 외환 영수증과 신분증만 보관하면 되는지요? 빠른 답변 부탁드립니다. 수고하.. | |||||
