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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,781 | 법인 부가세 신고시 과세표준 명세 수입금액제외 문의 | 부가가치세 | accoun*** | 2023-07-19 | |
| 안녕하세요 당사는 법인입니다. 부가세 신고중에 있으며, 예정신고때와는 다른 건이 있어서 아래와 같이 문의릅니다. 1. 사내비품을(비품등록 안되있음) 직원들에게 판매하였습니다. 직원들에게는 건건이 현금영수증을 발행하였고, 영업외수익(잡이익)으로 처리하였습니다. 해당 금액 100만원은 부가세 신고시 .. | |||||
| 61,780 | 영업권 상담 | 종합소득세 | ok7*** | 2023-07-19 | |
| 안녕하세요? 수고가 많으십니다. (개요) 2023.5월 30일자 개인이 포괄양수도를 통해 법인으로 전환하려 합니다. 그리고 영업권 대가는 2년쯤 후 천천히 지급하려 합니다. 그런데 2022년 결산서에 자본이 (-) 입니다. 즉 자본이 부의 수치 입니다. (질문) 1. 영업권 계산은 2021년 결산서로 해야 할까요? 202.. | |||||
| 61,779 | 보힘수리적 손익 문의 | 결산 | accoun*** | 2023-07-19 | |
| 안녕하세요 이번에 반기결산을 하면서 퇴직급여 계리평가를 진행하였고, 결산중에 있습니다. 확정급여채무의 현재가치 총액으로만 퇴직급여 충당부채를 설정하였는데, 보험수리적 손익분개도 해야된다는 이야기가 있어서 문의 드립니다. (1). 보험수리적 손익분개는 어떻게 분개하는건가요? (2). 보험수리적.. | |||||
| 61,778 | 법인 유튜브 채널 수익 처리에 대한 질의 | 계정과목 | tmddu*** | 2023-07-19 | |
| 안녕하세요. 건설업 법인에서 함께 건강식품 사업을 영위하고 있는데 건강식품에 대한 정보를 전달해주는 유튜브 채널을 함께 운영하고 있습니다. 최근 해당 유튜브 채널의 수익이 발생할 예정입니다. 유튜브 운영은 지속적으로 할 예정이며, 100만원 안팎의 금액이 2~3달에 한번 꼴로 발생할 예정입니다. 해당 수익에 대한.. | |||||
| 61,777 | 수출 | 부가가치세 | ma*** | 2023-07-19 | |
| 수출 무상샘플로 해서 신고필증이 작성되었습니다. 부가세 신고시 적용해 주어야 하나요? 무상샘플이므로 부가세신고시 적용 안해도 되는게 맞나요? 아니면 부가세 신고서상에 기재하고 과세표준명세서 작성에 수입금액 제외로 해주어야 하나요? | |||||
| 61,775 | 받을어음 부도처리시 부가세신고방법 | 부가가치세 | gns*** | 2023-07-18 | |
| 안녕하세요 ~ 22년 07월29일 매출세금계산서 :4,495,000 /449,500 ->8월31일 받을어음 받음 22년 10월31일 매출세금계산서 : 4,176,300/417,630 -> 11월29일 받을어음 받음 최종부도일은 2022년 12월 1일경우 부도6개월경과되는 23년1기확정시 부도어음에 대해서 대손세액공제를 해줘야하나요?? 파일.. | |||||
| 61,774 | 신주발행비 관련 법무사비용 부가세공제 문의드립니다.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-07-18 | |
| 원래 신규법인법무사비요외 신주발행으로 자본금증자한 비용에 대해서는 주식할인발행차금으로 자본적 항목으로 처리하는것이고 비용처리는 안되는걸로 알고있습니다. 그럼 이 법무사매입세금계산서는 부가세 공제가 가능한가요 아님 부가세공제가 불가능 한지 불가능하다면 항목은 사업자 직접 관련없.. | |||||
| 61,773 | 귀속 2023년 종합소득세 신고시 성실신고 확인대상자 .. | 종합소득세 | lemon5*** | 2023-07-18 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 개인사업자 건설업 귀속 2022년 7억 5천만원 이상 되어서 성실신고확인대상자가 되었습니다. 2023년에 7억 5천만원 미만으로 매출금액이 확정이 될꺼 같습니다. 개인 성실확인대상자는 당해연도 수입기준으로만 판단하는건가요? 전년도 성실신고 확인대상자라고 하더라도 귀속 2023년.. | |||||
| 61,772 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-07-18 | |
| 골프회원권을 직원복리후생비 목적으로 사서 부가세공제를 받고 회원권으로 회계처리하고, 감가상각은 안된다고 하셨는데요? 회원권은 그러면 시산표상 어느부분에 표시가 되어야 하나요? | |||||
| 61,771 | 대손상각비 | 계정과목 | yellow*** | 2023-07-18 | |
| 지난 법인결산시 미회수 외상대와 관련하여 대손상각비 처리하였는데요,,, 해당금액을 당기에 일부 회수시 분개를 어떻게 해야 할까요? 잡이익으로 잡으면 될런지요~~ | |||||
| 61,770 | 기타소득 원천징수의무와 지급명세서제출의무 관련 질.. | 원천징수 | yujih*** | 2023-07-18 | |
| 수고 많으십니다. 기타소득금액이 건별 5만 원 이하인 경우 과세최저한에 해당하여 원천징수세액이 없습니다. 이렇게 과세최저한으로 소득세가 과세되지 않은 기타소득은 지급명세서 제출의무가 면제되는데요. 여기서 궁금한 점이 있습니다. 기타소득 지급명세서 제출 제외대상으로 열거된 것 중에 .. | |||||
| 61,769 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-07-18 | |
| 법인사업자입니다. 1기 예정 부가세신고시 일반환급이었습니다. 1. 1기 확정 부가세신고시 납부가 있습니다..그러면 1기확정 부가세 신고시 1기예정미환급세액을 표시해서 납부금액에서 차감하고 신고 및 납부를 하면 되나요? 2. 1기 확정 부가세신고시 납부가 있습니다..그러면 1기확정 부가세 신고시 1기예정미환급세액.. | |||||
| 61,768 | 법인차량 직원에게 매각시 | 법인세 | hyu4*** | 2023-07-18 | |
| 안녕하세요. 법인 차량을 법인직원에서 매각에 대한여 문의 드립니다. 답변 부탁드립니다. 감사합니다. 1. 기준시가 : 2. 기준시가 대비 낮은 가격으로 거래할 경우 세무상 문제 : 3. 기타 참고 사항 | |||||
| 61,767 | 신자본환원 | 법인세 | kym*** | 2023-07-18 | |
| 신자본환원이 무엇이고 어떻게 진행이 되며. 컨설팅에서 하신다는데 그럼 법인결산시 저희가 참고해야 하는부분이 있나요? 건설업법인입니다. | |||||
| 61,766 | 법인 가지급금 해산 등기시 없어지는지 여부 | 법인세 | totw*** | 2023-07-18 | |
| 갑법인이 자본금이 1억원이 있는데 아직 법인통장에 입금을 안해서 가지급금이 발생했습니다 법인설립일 2023.04.01 법입폐업날짜 2023.06.30 질문 폐업일이후에도 가지급금이 계속 발생 하게 되는데 , 만약 법인이 청산절차를 거치지 않고 , 해산등기만 했다면 해산등기일이후에는 더이상 가지급금이 발생하지 않.. | |||||
