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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,615 | 전기차 구매 | 종합소득세 | men*** | 2023-07-11 | |
| 1. 전기차 구매시 친환경차 국가 및 지방 보조금으로 2천만원정도 보조 받았습니다. 이 부분은 잡이익으로 처리 당기 익금산입하면 될까요? 잡이익으로 처리시 다른 세무 조정은 없는건가요? 2. 다른 할인 조건으로 세이브오토 30만, 카드 포인트 12만 할인을 받았는데요. 이 부분은 어떻게 처리해야 하나.. | |||||
| 61,614 | 작년도 대여금 이자수익을 과다하게 받았을경우 회계처.. | 장부 | dowr*** | 2023-07-11 | |
| 안녕하세요 저희 법인이 관계사 법인에 자금 대여를 하고 매년 이자를 수령하고 있는데요 작년 결산을 하면서 관계사 미수수익을 잡았는데 (우리도 금융권에 차입한 대금으로 일부 대여를 해준것이라 금융권 이자율 따라서 이자 계산을 했었는데요) 결산후에 작년도 이자 수령을 위해서 상대방 업체에 전달할 이.. | |||||
| 61,613 | 간주임대료 부가세 과세표준 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-07-11 | |
| 임대사업자의 보증금에 대한 간주임대료는 부가세 신고시 과세표준에서 제외해야 하는지 포함해야 하는지요? 국세청은 과세표준에 포함해야 한다고하고 어떤 세무사님분들은 제외해야 한다고 하시고 개인과 법인에도 간주임대료의 부가세 신고방법이 다른지요? 부가세 과세표준에 포함하면 개인사업자의 경우에는 총.. | |||||
| 61,612 | 손님에게 제공하는 주차비 접대비인가요? | 부가가치세 | huv1*** | 2023-07-11 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 음식점을 운영하면서 가계에 방문하는 손님들께 주자창이용비용을 지불하고 있는데요 이거와 관련하여 주차장에 세금계산서를 월말 마감해서 발행해주면 부가세포함 대금을 지급하는데요 혹시 이 세금계산서를 매입세액 공제 받아도 되나요? 접대비 로 보게되면 매입세액공제.. | |||||
| 61,611 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2023-07-11 | |
| 23년도 귀속은 사업소득은 3.3% 기타소득은 8.8%로 맞나요? | |||||
| 61,610 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-07-11 | |
| 1. 23년 7월 (23년 1월에서 6월) 부가세 신고시 의제매입세액공제하면 되나요? 의제매입세액공제 한도가 있나요? 2. 23년 7월 (23년 1월에서 6월) 부가세 신고시 신용카드발행세액공제 하면 되나요? 신용카드발행세액공제 한도가 있나요? 3. 부가세 예정고지가 있는데...부가세 예정고지를 체납하고 납부를 안했다 하더라.. | |||||
| 61,609 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2023-07-11 | |
| 근로간이지급명세서 신고/제출시에.. 1. 1월 귀속 2월지급에서 5월 귀속 6월지급까지...7월달 신고및 제출하면...5개월치 급여가 제출되는것인데..가산세등 불이익이 있나요? 2. 내년 1월에 제출시에는 12월귀속 24년 1월지급까지...7개월 급여가 무조건 제출되어야 하나요? 12월 귀속 24년 1월지급이 내년 1월에 누락되면.. | |||||
| 61,608 | 차량 공매, 경매 | 부가가치세 | kys1*** | 2023-07-10 | |
| 차량, 공매,경매시 세금계산서 발행을 안하나요? | |||||
| 61,607 | 상품후기 작성시 지급액 계정과목 | 법인세 | yi*** | 2023-07-10 | |
| 상품중개업을 영위하는 업체입니다. 상품후기 작성시 상품가액+1000원 의 금액을 지급한다는 공지와 함께 모든 상품구매 & 후기작성자에게 지급하고 있습니다. 일전에 문의시 상기내용과 같을 경우 접대비로 보아야 한다고 답변을 받았습니다. 헌데 아래의 예규(?)는 판매부대비용으로 볼수 있다고 나와있는.. | |||||
| 61,606 | 부가세 관련 현장(면세+과세),공통매입 안분계산 문의 | 부가가치세 | enff*** | 2023-07-10 | |
| 수고많으십니다. 부가세 계산시 관련하여 재질문 올려드립니다. 1. 지금 올려드린 설계개요도면의 내용을 보시고 답변부탁드립니다. 1)면세 %? 과세%? 구하는 식 부탁드립니다. 2)공통매입세액에서 안분계산시 '면세예정사용면적' 산출하는 공식 부탁드립니다. 저번주에 올려드린 마지막 질문에 '.. | |||||
| 61,605 | 직원에게 차입해주고 이자를 받지 못할경우 다시 문의.. | 법인세 | lsa6*** | 2023-07-10 | |
| 직원은 법인과 특수관계자이며 원래 이자를 매달 5%씩 받아야 하는데 이자를 주지 않고 있습니다. 이럴경우 해당 이자에 대하여 직원에게 인정상여 처분을 해야 한다고 답변을 받았는데요. 문의1 가지급금등의 인정이자 서식을 사용해야 하나요? 문의2 가중평균차입이자율은 특수관계자 차입금은 제외된다.. | |||||
| 61,604 | 차입금에 대한 이자 및 당좌대출이자율 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2023-07-10 | |
| 직원에게 차입해주고 차입금에 대한이자가 월단위로 5%이고 당좌대출이자율은 연으로 따지는건가요? 1년에 4.6%면 월로 따지면 0.38%정도가 한달 이자인건가요? | |||||
| 61,603 | 간이과세자(세금)->간이과세자 유형변경시 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2023-07-10 | |
| 1~6월 상반기는 간이과세자(세금계산서발행) 이시고, 7월~12월 하반기는 간이과세자 로 변경됩니다. 이럴경우 1~6 확정신고 진행후 7~12는 간이과세자로 확정신고를 해야하는지요? 1. 1~6 확정신고 진행후 7~12는 간이과세자로 확정신고를 하는지? 2. 1~6 예정신고 진행후 1~12 확정신고를 해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 61,602 | 법인 유튜브 채널 수익인식의 건 | 계정과목 | tmddu*** | 2023-07-10 | |
| 안녕하세요 건설업 법인에서 운영하는 유튜브 채널의 수익을 어떤 계정으로 잡아야 할 지 문의드립니다. 해당 채널이 창출한 수익을 잡이익으로 잡아야 할 지 기타 매출로 잡아야 할 지에 대한 판단 기준이 있을까요? 해당 채널은 지속적으로 운영될 예정이며 수익 또한 100만원 내외로 지속적으로 나올 것으로 예상됩.. | |||||
| 61,601 | 해외팬미팅 영세율문의 | 부가가치세 | ei63809*** | 2023-07-10 | |
| 안녕하세요. 영세율관련 문의입니다. 해당 연예인 소속사 "을" 과 해외팬미팅 주최자 한국"갑"회사와 계약을 맺고 해외팬미팅 일정이 있습니다. "을이 "갑"회사로 부터 계약대금 받을시 영세율 적용됩니다. (계약서에도 표기함) "을"이 지급해야하는 연출,VJ인건.. | |||||
