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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,511 | 폐업시 고정자산 | 부가가치세 | magic1*** | 2023-06-30 | |
| 당사업장은 음식점을 2021.12.1일 개업하였습닏 2023년6월30일 폐업예정 개업시 고정자산 10,000,000(부가세포함) 구입한후 부가세신고시 고정자산 매입으로 부가세 공제 신고 하였습니다 문의사항>> 2023년6월30일 폐업시 과세기간이 2년이 지나야 당초 부가세 공제받은 부분 추징세액이 없는걸로 알.. | |||||
| 61,510 | 원천징수 환급금(연말정산 중도퇴사자등) 계정과목 문.. | 계정과목 | lsa6*** | 2023-06-30 | |
| 원천징수 환급금 (연말정산이나 중도퇴사자등 금액이 원래 납부할 금액보다 클 경우 예수금 잔액에 마이너스가 나는데요. 이때 계정을 돌려주기위해 어떤 계정과목을 사용하는지 문의드립니다. | |||||
| 61,509 | 해고수당 | 원천징수 | start*** | 2023-06-30 | |
| 1년미만인 근로자가 해고시 해고수당이 퇴직금에 해당된다고하는데 이럴때도 입사일 퇴사일 기준으로 퇴직소득세 산정하는건가요? | |||||
| 61,505 | 기한후 신고 가산세2 | 종합소득세 | geek7*** | 2023-06-29 | |
| 1. 기한후 신고시 중소기업특별세액감면, 창업감면은 적용하지 못하는 것으로 압니다. 기장의무, 신고방식(기장신고,추계신고)에 관계없이 못한다 맞는지요? 2. 복식부기의무자가 추계로 신고시 무신고로 보기 때문에 감면적용 못한다. 기한후신고도 무신고였기때문에 감면적용 못한다. 맞는지요? 3. 복식부.. | |||||
| 61,504 | 기한후 신고 가산세 | 종합소득세 | geek7*** | 2023-06-29 | |
| 성실신고확인대상 사업자입니다. 사정상 성실신고 확인이 불가능하여 복식기장으로 기한후 신고를 하려고 합니다. 1. 성실신고확인대상사업자가 성실신고확인서를 제출하지 않고 복식부기하여 외부조정으로 6월중에 신고시, 성실신고확인서를 제출하지 않으면 5월31일까지 신고의무가 발생하기 때문에 기한후신고인 것.. | |||||
| 61,503 | 폐차시 | 종합소득세 | kys1*** | 2023-06-29 | |
| 업무용승용차 의무적으로 감가상각하는걸로 알고 있는데.. 차량을 폐차해서..폐기일자을 입력하면..회사계상액(감가상각액)에 금액이 사라져요.. 8월 폐차인데... 1월-8월까지 감가상각 안해도 되는건가요? | |||||
| 61,500 | 교환사채 | 전표분개 | orpheu*** | 2023-06-29 | |
| 기존 문의드린 내역이 삭제가 안되어 재문의 드립니다. 교환사채 발행에 따른 회계처리 문의 드립니다. 발행사: 당사 / 교환주식: 자회사 (현재는 비상장이나 IPO 준비 중) =========================================== 1. 발행사 기준 별도/연결 시 각 시점 별 회계처리 2. 파생상품 평가여부 3. 비상장.. | |||||
| 61,499 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2023-06-29 | |
| 5월 또는 6월 종합소득세 신고시 성실사업자 월세세액공제는 사무실에 대한 월세세액공제만 해당이 되나요? 아니면 사무실에 대한 월세세액공제와 대표님 집에 대한 월세세액공제 2개다 해당이 되나요? 월세세액공제를 받기 위해선 또 어떤 조건이 있나요? | |||||
| 61,498 | 성실신고 대상자 종합소득세 신고서를 작성할때 '경비.. | 종합소득세 | jun*** | 2023-06-29 | |
| 성실신고 대상자 종합소득세 신고서를 작성할때 '경비 등 송금명세서'가 필수서식인지 문의드립니다. | |||||
| 61,497 | 법인 리스차량 | 법인세 | ma*** | 2023-06-29 | |
| 21년도 법인 업무용승용차관련 질문드립니다. 리스료 45,712,800 보험료 2,636,550 수선비 2,140,570 자동차세 2,989,260 임직원 보험 가입 운행일지 작성 업무용승용차에 대한 경비 인정이 모두 손금산입되는게 맞나요? 감가상각비 (800만원) 감가상각비상당액 7,766,380 리스는 업무용승용차 .. | |||||
| 61,496 | 폐차시 | 종합소득세 | kys1*** | 2023-06-29 | |
| 업무용승용차 의무적으로 감가상각하는걸로 알고 있는데.. 차량을 폐차해서..폐기일자을 입력하면..회사계상액(감가상각액)에 금액이 사라져요.. 폐차하면 감가상각을 안해도 되는건가요? | |||||
| 61,495 | 직원대여금 | 법인세 | ma*** | 2023-06-29 | |
| 직원이 집을 이전하면서 자금이 필요해서 회사에서 무이자로 대여를 해주었습니다. 이런경우 이자를 계산을 하고 이자에 대해서 손금불산입해주어야 하나요? 대여금 삼천만원입니다. 이자 계산을 해야 한다면 몇%로 계산을 해야 하나요? 직원이 급여 받을때 매달 오십만원씩 차감하고 지급하기로 했습니다 직.. | |||||
| 61,494 | 교환사채 | 전표분개 | orpheu*** | 2023-06-29 | |
| 교환사채의 회계처리에 대해 시점 별로 부탁 드립니다. | |||||
| 61,492 | 개인사업자 건물부가세환급건 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2023-06-29 | |
| 개인사업자(아내) 입니다. 이번에 건물공사가 7억가까이 되는데 남편이 하는 사업자통장에서 대출을 받아서 아내 건물건설회사로 돈을 일부(4천만원 부가세포함) 입금해습니다. 질문1 이럴 경우 증여로 해당되는지요? 질문2 아내가 남편에게 돈을 빌려서 지급하고 추후 남편통장으로 지급하면 되는지요? 질문3 이런.. | |||||
| 61,491 | 법인 폐업시 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2023-06-29 | |
| 안녕하세요 중소기업 A 를 23년 12월 31일 폐업처리 하려고합니다. 미처리결손금 - 10억 있음 문의. 법인등기부등본은 살아있고 사업자만 폐업처리 후 24년 5월 새로운 사업자등록(B)을 하여 다른 사업을 할경우 A의 미처리 결손금 -10억을 B의 법인세 계산시 공제가 되는지 문의드립니다. 만약 공제가안.. | |||||
