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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 73,364 | 성실법인 이월금공제 | 법인세 | isy0*** | 2026-04-23 | |
| 수고많으세요 2019년 개업한 부동산임대법인입니다. 성실신고대상자이고 이월결손금 공제를 할려고 하는데 부동산임대법인은 법개정으로 인해 증소기업으로 보지 않아 결손금 공제를 80%로 하면 되나요? | |||||
| 73,363 | 개인사업자 총수입금액 조정명세서식 관련 문의 드립니.. | 종합소득세 | hgh9*** | 2026-04-23 | |
| 복식부기 의무자의 신용카드 발생세액공제 , 국고보조금 , 고정자산 처분이익 등을 영업외 수익으로 반영하였습니다. 그렇다면 세무조정시 총수입금액 조정명세서식 작성시 영업외 수익으로 반영된 위의 금액들도 모두 총수입금액으로 불러와야 하나요? | |||||
| 73,362 | 업무용승용차 관련 문의 | 장부 | kej0*** | 2026-04-23 | |
| 안녕하세요. 현재 장부상에는 자동차가 등록이 안되어있습니다. 1. 혹시 부가세 공제 되는 차량이면 장부상에 올려두고 차량유지비, 보험료 등 비용처리 및 부가세 공제가 가능 할까요? 2. 부가세 공제 되지 않는 차량이여도 장부상 올려두고 차량유지비, 보험료 비용처리 가능할까요? 3. 장부상에 올려둘 경우 .. | |||||
| 73,359 | 단기 공사 세금계산서 발급시기 | 부가가치세 | moonil*** | 2026-04-22 | |
| 안녕하세요. 당사는 중소기업 법인으로 공사 용역을 제공 받았습니다. 계약서상 2개월 미만의 단기 공사 용역입니다. 1. 착공일 : 2026년1월1일 2. 준공일 : 2026년2월25일 대금은 2회에 나눠서 지급 예정입니다. 1. 계약금 : 2026년1월5일(7일이내 입금 약정) 2. 잔금 : 2026년2월27일 (7일이내 입금 약정) .. | |||||
| 73,358 | 주식 | 법인세 | ma*** | 2026-04-22 | |
| 3월에 법인세 신고시 주식등변동상황명세서 미제출 25년도 9월 증여가 있었는데 늦게 확인이 되어서 법인세 신고시 주식변동상황명세서 제출을 안했습니다. 1,830 주 1주당 만원 가산세 작성시 주식등변동상황명세서 미제출에 기재하면 되나요? 주주등명세서는 작성 안해도 되는지? 1주당 시가.. | |||||
| 73,357 | 일반과세자 (겸업) 매출계산서 발행건 | 부가가치세 | gns*** | 2026-04-22 | |
| 안녕하세요 ~ 현황: 사업자 유형은 일반과세자이며, 업태는 도소매, 종목은 농산물 및 통신판매임. 취급 품목: 미가공 농산물(브로콜리, 양배추). 질의 요지: 일반과세자(과세사업자)가 부가가치세 면세 대상인 미가공 농산물을 판매할 때, 세금계산서가 아닌 '면세용 계산서'를 발행해도 되나요?? .. | |||||
| 73,356 | 성실신고확인대상 법인인데 확인서제출없이 기한후신고.. | 법인세 | youace9*** | 2026-04-22 | |
| 성실신고확인대상 법인(인정이자,건설공제조합 배당수입이 있고 건설 매출은 전혀 없는 상태, 면허도 실질자본금 1억5천이 되지 않아 반납함) 인데 사장님이 부채증명원등을 뗄수가 없는 상황이고, 자료도 일부 못 받은 상황인지라 정상적으로 4월에 성실신고확인서 제출을 하지 않고 기한후신고로 하려고 합니다. 이럴경우.. | |||||
| 73,354 | 법인주주관련궁급합니다 | 법인세 | taxhabit7*** | 2026-04-22 | |
| 법인 주식은 개인 사업자가 양도 받아서 주주명부에 등재 될 수 있는건가요? A개인에서 -> B사업자에게 주식을 넘기는거 입니다 | |||||
| 73,353 | 면세점 할인행사 분담비용 정산 증빙관련 문의 | 부가가치세 | lsa6*** | 2026-04-22 | |
| 저희는 판대매행하는 회사로 국내 해외 면세점에 입고되는 물품에 대해서 중개를 해서 수수료를 받고있습니다.(인건비지원. 판매대행지원 매장관리등) 이때 면세점에서 발생하는 할인행사비가 있는데 해외거래처면 면세점에 외화로 송금을 해주고 국내거래처면 면세점에 원화로 송금을 해주고 공문만 받고.. | |||||
| 73,352 | 폐업시 재고가 있어서 재고납부 계산하고 납부해야하는.. | 부가가치세 | cat*** | 2026-04-22 | |
| 1. 2026.3.31폐업신고하였습니다 그리고 부가세폐업확정신고를 2026.4.25일까지 해야하는데 폐업시 재고가 2억있으면 부가세 2천만원 내야 하나요? 2. 1번 답변이 그렇다면 부가세신고서와 함께 제출해야할 재고납부세액 서식을 알려 주세요 그냥 부가세신고서 기타 (4)번에 숫자 기재하면 끝나는지 아니면 추가 작성할.. | |||||
| 73,351 | 무상견품 수출신고필증 부가세신고문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2026-04-22 | |
| 안녕하세요 무상으로 수출된 견품(거래구분92) 번도 부가세신고시 수출로 반영해야하는지 문의 드립니다. 부가세신고방법 알고싶습니다. 제외하여신고하는지? 수출신고후 견본품 처리하는지? 수출신고후 수입금액 제외 표기하는지? | |||||
| 73,350 | 퇴직금 중간정산 문의 | 급여 | ey11*** | 2026-04-22 | |
| 안녕하세요 퇴직금 중간정산 사유에 해당하는경우 근속연수 3년인 직원의 퇴직금 1년만 먼저 정산하여 지급도 가능한지 문의 드리니다. | |||||
| 73,349 | (급) 1월 토지매각시 회계처리 | 전표분개 | pooh1*** | 2026-04-22 | |
| 안녕하세요~ 법인 사업자가 2018년 토지매입 4억원에하여 장부에 반영된 상태입니다. 2026년 1월에 감정평가를 해서 8억원에 매각 시 2025년 12월 31일 기준으로 토지공시지가 (예) 5억원 로 평가된 금액으로 토지가액을 높이고 (맞다면) --> 이때 회계처리 및 세무조정 1. 2026년 1월에 매각 시.. | |||||
| 73,348 | 가산세 | 부가가치세 | ma*** | 2026-04-21 | |
| 25년도 9월세금계산서 누락 종이로 발행했습니다 공급가액 1,600,000 세액 160,000 전자세금계산서미발급가산세 2% 1,600,000*2%=32,000 신고불성실가산세 160,000*10%*50%=8,000 납부불성실은 160,000* 일수 맞나요? | |||||
| 73,345 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2026-04-20 | |
| 26년도 부가세 신고시 의제매입세액공제 가능한가요? | |||||
