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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,518 | 간이과세 포기에 따른 재고매입세액공제 | 부가가치세 | cof*** | 2024-04-17 | |
| 안녕하세요 간이과세 포기에 따른 재고매입세액공제 에 대해서 문의드립니다. 개업일~ 24년 4월 30일 -> 간이과세자 간이과세 포기 24년 5월 1일~ -> 일반과세자 인 사업자에 대하여 간이과세 포기에 따른 재고매입세액공제의 적용에 대해서 문의드립니다. 만약에, 24년3월에 수령한 매입세금.. | |||||
| 65,517 | 법인세 추가자료제출 | 법인세 | ey11*** | 2024-04-17 | |
| 외감대상은 아니고 매출100억이상인경우 세무조정계산서를 홈택스 부속서류로 제출하였습니다. 추가적으로 세무조정계산서 세무서에 우편제출하여야하나요? | |||||
| 65,516 | 권리금 등 회계처리 문의 | 전표분개 | sksmsi*** | 2024-04-17 | |
| 안녕하세요 당사는 장례식장을 영위하는 법인 입니다. 건물주와 계약을 맺고 보증금 20억을 납부하여 영업을 하다 신규임차인이 오면서 합의에 의해 계약 해지가 되었습니다. 해지시 보증금 20억 + 권리금 형식으로 3억 을 수령하였고 신규임차인에게 기존 식자재등을 팔기로 하였습니다. 이때 .. | |||||
| 65,515 | 렌트카 업체 보험사 매출 부가세 회계처리 질문입니다 | 부가가치세 | mnsta*** | 2024-04-17 | |
| 저희 업체가 보험사에 차를 빌려주고 건마다 입금을 받습니다 이에 대하여 세금계산서 발급을 해야하나요? 지금까지는 건별로 부가세 신고하고 있습니다 | |||||
| 65,514 | 의제매입세액 공제율 | 부가가치세 | huv1*** | 2024-04-17 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 음식업 이고 성실신고 사업장 이었습니다 24.3.1일자로 폐업을 하고 폐업 관련 부가세 신고를 할려고 하는데요 1.1-3.1일까지의 매출이 180,000,000 정도 되는데요 의제매입세액 공제율을 8/108 해야 되나요? 2억이 안넘어가면 9/109를 적용할수있잖아요 매출애 2달동.. | |||||
| 65,513 | 부가세 납부지연가산세 문의 | 부가가치세 | eee*** | 2024-04-17 | |
| 1월 25일날 부가세 신고시 매출누락이 있어서 가산세 계산 후 4/11일 납부서를 드렸는데 납부를 못하셨다고 합니다. 부가세 1백만원 가산세(신고불성실, 납부불성실 포함) 1십만원이라고 가정했을때 4월 17일 납부해야 되는 납부불성실 가산세를 1,100,000원으로 4/12~4/17일로 계산해야 되나요?? 아니면 1백.. | |||||
| 65,512 | 원육 매입 후 가공 후 면세로 판매 | 계정과목 | eee*** | 2024-04-17 | |
| 고기를 매입해서 포장을 뜯어 단순가공(자르고 재포장) 해서 면세로 판매를 합니다. 제품매출인가요? 상품매출인가요? | |||||
| 65,511 | 동대문 도매상 세금계산서미발행 | 부가가치세 | ey11*** | 2024-04-17 | |
| 안녕하세요 새벽에 동대문 의류 도매상업을 하고있습니다. 이경우 도매는 세금계산서 발행을 해야하지만 상대방의 사업자번호를 몰라서 세금계산서를 발행하지 못하고 입금받느경우가 많습니다. 해당매출에대해서 현금매출로 신고를해도 세금계산서 미발급 가산세 대상인지요? 가산세대상이되지않으려면 .. | |||||
| 65,510 | 중국가이드및 통역비 원천신고관련질문 | 법인세 | gns*** | 2024-04-17 | |
| 안녕하세요 ~ 중국출장으로 중국가이드및 통역비 위안3,300지급했습니다 중국신분증번호랑 이름은 알고있습니다 저희나라 거주자가 아니라 중국현지 사람이라서.... 원천세 신고를 하는게 맞는지 궁금합니다 ~ | |||||
| 65,509 | 질문입니다. | 계정과목 | su090*** | 2024-04-17 | |
| 회사에 직원들을 위하여 골프 연습 펜스를 설치했습니다. 비용은 공급대가가 칠백이십만원입니다. 이런 경우 회계처리는 무엇으로 하는게 좋을까요? | |||||
| 65,508 | 연말정산 납부할세액 미납 | 법인세 | cof*** | 2024-04-17 | |
| 안녕하세요 연말정산 결과 근로자에게 차가감 납부할 세액이 납부금액이 있는 경우에 해당 납부세액에 대한 납부 의무는 원천징수의무자인 '회사'에게만 있는걸까요 ? 만약에 해당 차가감 납부할 세액을 원천징수의무자가 납부하지 않은 경우에, 근로자에게 고지가 될수도 있을까요? 감사합니다.. | |||||
| 65,507 | 나라장터 계약 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-04-17 | |
| 안녕하세요? 당사는 제조업을 영위하는 법인입니다. 당사에서 이번에 나라장터종합쇼핑몰을 통해서 공공기관과 계약을 체결하기 위해서 업무를 진행중입니다. 공공기관에서 2023년 4월부터 2024년 4월까지 계약 대상품목에 대한 전자세금계산서를 공공기관에서 요구하는 품목, 규격, 비고로 수정발급(수정사유:.. | |||||
| 65,506 | 수출실적명세서 | 부가가치세 | kej0*** | 2024-04-17 | |
| 안녕하세요. 1. 홈택스에 수출실적명세서 조회가 되는 경우 금액보고, -영세율매출명세서 - 수출실적명세서 이렇게 작성 하면 되는걸까요? 2. 영세율 매출명세서에서 직접수출 금액에 적으면 되는걸까요? 3. 직접수출, 중계무역인지는 업체한테 물어봐야하나요? 확인 방법이 따로 있을까요? | |||||
| 65,505 | 연금소득있는부모님 부양가족공제 여부 | 종합소득세 | kpb*** | 2024-04-17 | |
| 아버지가 연금소득(공적연금)이 있습니다 총연금수령액 12,902,400원 연금제외소득 7,805,070원 총연금액 5,097,330원 입니다 연금소득공제 4,138,930원 연금소득금액 958,400원 입니다 다른소득은 없고 연금소득만 있을 때 아들이 부모님 (60세이상)을 부양가족공제를 받을 수 있.. | |||||
| 65,504 | 이월기부금 금액 손금산입, 당해연도 기부금 한도초과.. | 법인세 | lemon5*** | 2024-04-17 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 이월기부금 손금 10,000,000원, 당해연도 기부금 한도초과 1,200,000원 발생합니다. 감면대상 법인사업자라서 소득구분계산서를 작성할때 세무조정반영에 수동입력해야 하나요? 손금불산입 란에 기부금 한도초과금액 기부금 1,200,000원 엽엉외비용/추가 손금산입 란에 이월기부.. | |||||
