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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,490 | 신용카드발행세액공제 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2023-10-11 | |
| 23년3월 간이과세자로 음식점개업했으며, 23년10월폐업했습니다. 카드+현금매출 소비자매출금액이 커서 신용카드발행세액공제를 천만원한도안에서 받을수있을것같은데 공제대상확인시 전연도사업장매출10억기준이 있는걸로알고있습니다. 당해매출에 대한 제약은없나요? 그리고 공제금액관련해서 연환산미적용이 맞.. | |||||
| 62,489 | 직원 골프행사 | 전표분개 | ec*** | 2023-10-11 | |
| 안녕하세요. 프로젝트 성공 기념으로 수익금이 입금되어 직원들 골프대회를 하게 되었습니다. (8명) 각종 기념패와 시상 골프용품, 옷, 갈비세트 선물(백만원, 오십만원) 총 1500만원 비용이 들었습니다. 1.소득처분 하지 않고 복리후생비로 처리 해도 되나요? 2.적당한 계정과목이 있을까요? | |||||
| 62,488 | 관계회사 대여금을 장부상으로만 상환한걸로 정리가되.. | 장부 | dowr*** | 2023-10-11 | |
| 안녕하세요 우리는 제조법인 중소기업 입니다. (A) 우리 주식을 100% 소유하고 있는 관계회사 (B) 에 대여금이 있는데요 매년 약정이자로 계산해서 이자도 주고 받고 있습니다. 혹시 실제 자금이 오가지 않아도 회계정리상으로 이 대여금이 상환된것으로 처리 할 수 있나요? B는 비외감이고 A는 외.. | |||||
| 62,487 | 2년전 매출 세금계산서 (-)수정해야 하는걸 누락해버려.. | 부가가치세 | dowr*** | 2023-10-11 | |
| 2021년도 800만원 매출건인데 거래당시 제품 문제로 회수를 하였기에 계약의 해제 등으로 (-)800 만원 수정 발행 했어야 했는데 인지 하지 못하고 계속 외상매출대가 남아있는 상태로 2년간 이월되어서 장부를 정리 하다 보니 너무 오래 잔액이 남아 거래처와 확인 해보니 해제된 거래건인데 매출로 남아있는.. | |||||
| 62,486 | 9월말법인 일용직지급기준 | 법인세 | gns*** | 2023-10-11 | |
| 안녕하세요 ~ 9월말법인 건설업체입니다 ~ 일용직 귀속월 지급월 틀려 지급월기준으로 신고합니다 이번 귀속9월 지급10월 일용직은 귀속으로해서 법인결산 인건비로 분개를 해야하나요?? | |||||
| 62,484 | 연구개발전담부서 비용 | 부가가치세 | fokhee2*** | 2023-10-10 | |
| 연구개발전담부서설립을 했는데 연구개발용 수입품이나 국내 구입품을 연구개발비용으로 부가세 공제랑 법인세 경비 처리 할려고 하는데 1. 부가세공제랑 법인세 경비처리 이중으로 되지 않지 않나요? 2.부가세 공제로 할려면 연구개발비용으로 따로 빼면 되나요? 3. 연구개발전담부서 비용은 매출액에 어느정도로 잡혀.. | |||||
| 62,482 | 부가가치세 예정고지세액 | 부가가치세 | ec*** | 2023-10-10 | |
| 안녕하세요. 전분기에 납부세액 5천만원 납부하였습니다. 예정고지세액 조회를 해보니 예정고지 부과 "여"로 되어있고(제외사유 없음) 예정고지세액이 250만원이 되어있는데 이번분기에는 실적이없어서 환급액만 발생하는데 신고를 하면 예정고지 납부를 안해도 되나요? | |||||
| 62,480 | 생산액 구하기 | 결산 | rusem*** | 2023-10-10 | |
| 재무현황표 작성중 생산액을 구해야 해서요.. 생산액을 구할 수 있는 식이 따로 있나요? 없다면 뭘 보고 적어야 하나요?? | |||||
| 62,479 | 세금계산서 지연발급가산세 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-10-10 | |
| 안녕하세요? 개인사업자의 전자세금계산서 발급에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 2023년 7월 1일부터 전자세금계산서 의무발급 대상이 된 개인사업자 A(부가가치세 일반과세자)가 2023년 7월 11일에 거래처 갑(법인)에게 종이세금계산서를 발급하였습니다. 개인사업자 A가 세금계산서를 잘못 발급했다는 사실.. | |||||
| 62,478 | 업종구분과 창업감면 적용에 대해서 질문드립니다. | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-10-10 | |
| 안녕하세요 동물사료 등을 직접 제조하여 오프라인매장과 온라인(전자상거래)로 판매하고 있습니다. [소매업]의 경우에는 오프라인 매장이 있는 경우에는 전자상거래로 볼 수 없어, 창업감면을 배제하는 것으로 알고있는데 직접 제조하여 최종 소비자에게 판매하는 경우네는 오프라인 매장 유무에 관계없이 [.. | |||||
| 62,477 | 화재로 인한 보상금은 어느기준으로 보통 지급되는지 .. | 종합소득세 | lsa6*** | 2023-10-10 | |
| 화재로 인한 보상금은 어느 기준으로 보통 지급되는건가요? 개인사업자 장부상 자산과 실제 자산이 차이가 있을경우(소액인 경우 비용처리) 이럴경우도 보통 장부가액을 따르는건지 문의드립니다. | |||||
| 62,476 | 옆가게 화재로 인한 피해 배상금액의 처리 문의드립닙.. | 종합소득세 | lsa6*** | 2023-10-10 | |
| 면세 개인사업자이며 옆에 있는 음식점에서 불이나 해당 사업장도 다 불탔습니다. 음식점에 화재보험이 가입이 되어있지 않아 건물에서 보상을 해준다고 하는데요. 보상금을 받을경우 해당 보상금이 종합소득세 세법상 수입금액에 포함이 되는지 아니면 별도로 봐야 하는지 우리 사업장의 악기등이 다 소.. | |||||
| 62,475 | 수출업 매출기준 .. | 부가가치세 | roseji*** | 2023-10-10 | |
| 도매업인 사업자가 수출면장을 발급하고 외국으로 수출할경우 매출금액은 수출면장에 원화가 기준인지 ..통장에 들어온 외화가 기준인지 어떤금액이 장부매출금액으로 확정되는지 궁금합니다.. | |||||
| 62,474 | 연말정산 수정신고로 인한 원천세 및 지방세 수정신고 | 원천징수 | sy1*** | 2023-10-10 | |
| 안녕하세요 22년 2월 귀속 연말정산 근로소득 원천징수영수증을 수정하게 되었습니다 (부양가족 문제) 기존 연말정산 소득세 -5,077,700원 연말정산 지방소득세 -507,710원 =5,585,410원 수정 연말정산 소득세 -4,202,700원 연말정산 지방소득세 -420,210원 =4,622,910원 소득세 차액 875,000원 가산세 6.. | |||||
| 62,473 | 무역관련 질의 드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-10-10 | |
| 수출업자 입니다. 수출신고필증을 보니 (46)총신고가격(FOB): 96,352,418원으로 되어있으며 (49)결재금액에는 CIF-KRW 96,500,000원으로 되어있습니다. (47)운임 133,582원 (48)보험료 14,000원 이렇게 되어있는데요 수출과표를 96,352,418원으로 해야하는지 아니면 96,500,000원으로 해야 하는지요? 참.. | |||||
