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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,472 | 신주인수권부사채 발행 관련 | 법인세 | kimji*** | 2023-10-10 | |
| 안녕하세요! 신주인수권부사채 발행 관련하여 질문이 두가지 있습니다. 1)비상장법인은 경우 지급명세서는 무조건 제출인가요? 2)지급명세서 제출시 제출된 내용을 수정하면, 전환산채등 발행인 명세서도 가산세 계산을 해야하나요? | |||||
| 62,471 | 상가 주택 겸용주택 일괄양도시 건물분 부가세 안분하.. | 부가가치세 | totw*** | 2023-10-09 | |
| 상가 주택을 일괄양도시 건물분 부가세를 구하려고합니다 일괄양도가액(부가세제외)*(상가건물기준시가/(토지기준시가+주택건물기준시가+상가건물기준시가)로 구하려고합니다 1층 주택(60제곱미터), 2층 상가(60제곱미터) 전체 토지면적 330 제곱미터 주택 공시가격을 16백만원으로 공시 되어있음 이때 상가.. | |||||
| 62,470 | [회계 및 세무처리] 영업활동과 무관한 대외행사비 | 계정과목 | loves*** | 2023-10-08 | |
| 안녕하세요. 빠른 답변에 항상 감사드립니다. 국제여행사인 법인의 비용으로 소규모 국제축구대회를 개최하였는데 여기서 발생된 비용을 광고선전비로 처리해도 될지 아니면 영업외비용으로 처리해야 한다면 계정과목을 잡손실로 해도 될지 궁금합니다. 이에 따라 결산시 세무조정은 어떻게 되는지요? | |||||
| 62,469 | 건강보험료 기준금액에 대해서 질문드립니다. | 건강보험 | kamuk*** | 2023-10-08 | |
| 안녕하세요 직장가입자의 경우에는 소득월액 = {(연간 “보수외소득” - 2,000만원(공제금액)) × 1/12} × 소득평가율 에 따라서 소득월액이 부과되는 것으로 알고있습니다. 이경우 "보수외소득"의 의미는 사업소득이라면 '총수입금액'이 아닌 소득금액증명원상의 '소득금액&.. | |||||
| 62,468 | 학원이 중소기업특별세액감면,청년창업중소기업 둘중에.. | 법인세 | jun*** | 2023-10-08 | |
| 학원이 중소기업특별세액감면,청년창업중소기업 둘중에 가능한게 있는지 업종코드 : 809005 업태명: 교육서비스업 업종명: 일반교과학원 학원의 설립운영 및 과외교습에 관한 법률 제6조에 따라서 학원으로 등록된 상태. 영어를 가르치고 있습니다. 이 경우 중소기업특별세액감면 혹은 청년창업중소기업 둘중에.. | |||||
| 62,467 | 아마존 매출 부가세 신고방법 | 부가가치세 | swtax3*** | 2023-10-06 | |
| 국내 -> 아마존창고에 대량의 물건을 보내서 보관 해뒀다가 아마존 사이트에서 결제가 이루어지면 아마존창고 -> 소비자 에게 판매되는 시스템입니다. 위탁판매의 경우, 사이트에서 결제가 이루어지는 시점이 판매시점이니 사이트 정산내역을 보고 매출 잡아야 하는 것으로 알고 있는데 국내 -> 아마존 창.. | |||||
| 62,466 | 사업자미등록 가산세 | 부가가치세 | swtax3*** | 2023-10-06 | |
| 유튜버 사업자입니다. 사업자등록 이후 수입은 정상적으로 신고 하였으나 사업자등록 이전에 대한 수입을 누락하여 부가세 수정신고 진행중입니다. 1. 사업자미등록 가산세 2. 영세율과세표준신고불성실 가산세 까지는 적용 하였는데, 1번, 2번 가산세에 대해서 정기신고 기한내에 납부하지 않았으니 납부지.. | |||||
| 62,465 | 명의개서 | 법인세 | ec*** | 2023-10-06 | |
| 안녕하세요. 2007년도에 A법인으로 부터 분할 된 법인입니다. 인적분할을 하여 A법인이 보유한 B비상장 주식을 비율에 따라 가져왔는데요 분할 후 B법인에 명의개서를 하지 않았습니다. 이러할 경우 문제가 있나요? 지금이라도 하게 된다면 가산세가 있나요? | |||||
| 62,462 | 대행수출 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-10-06 | |
| 안녕하세요 B회사는 중국 오픈마켓에 입점하여 상품을 판매하고 있었으며, A회사가 중국 오픈마켓 입점이 어려워 B회사에 대행업무를 요청하였습니다 A회사에게 매출의 일부분만큼은 대행수수료를 지급하기로 하고, 계약을 체결하였습니다. (문의) 현 상황으로 B회사는 A회사의 물품을 대행으로 오픈마켓에 판매하.. | |||||
| 62,461 | 영농조합법인 조사후 배당소득으로 소득처분 | 법인세 | peterg*** | 2023-10-05 | |
| 안녕하세요 영농조합법인으로 세무조사후 배당으로 소득처분을 받았습니다 이 경우에도 1,200만원 배당소득 면제후 초과되는 배당에 대해 5% 원천징수, 분리과세가 가능한가요? | |||||
| 62,460 | 고용증대 | 종합소득세 | kiw*** | 2023-10-05 | |
| 1.2022년결산시 2018년을1차로해서 고용증대, 사회보험공제를 받고 2020년 3차까지 공제 를 이월세액(최저한세 적용하지않음)으로 처리한 것으로 하여 공제를 받았습니다. 2.수정신고를 하려고 하는데 2018-2020년까지는 환급세액이 발생하고 2021년은 근로자 감소로 추징세액이 2022년은 결산시 반영하였던 세액공제가 납.. | |||||
| 62,459 | 간이과세자 상가주택 양도시 부가세 계산 | 부가가치세 | totw*** | 2023-10-05 | |
| 겸용주택을 보유한 간이과세자 갑이 1층상가에 대해서 부동산 임대업을 간이 과세자로 영위 하고 있을때 겸용주택을 양도 하게 되었습니다 상가부분 부가가치세를 구할때 질문1 양도매매계약서상에는 간이과세자이므로 세금계산서 발행을 못하므로 부가세를 별도로 표시할필요가 없고 , 양도대금에 부가세.. | |||||
| 62,458 | 소득세 신고관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2023-10-05 | |
| 주택신축판매 사업자로 면세 사업자입니다. 예전에 자기가 살던 집이 있었는데 2022년도에 여기에다가 4층 빌라를 신축하였습니다. 층 마다 1개 호수로 총 4개호수인 빌라를 신축하였습니다. 2022년 10월쯤에 4층이 판매가 되었습니다. 그래서 면세사업자 수입금액 신고를 하였습니다. 그런데 이 사업자가 처음에 자기가 집.. | |||||
| 62,457 | 법인 | 법인세 | ma*** | 2023-10-05 | |
| 법인 이익잉여금이 많이 쌓이면 안좋은 점이 어떤게 있는지 궁금합니다. 배당을 현재 안 받아서 이익잉여금이 4,151,168,000 입니다. 주주분들이 배당세율이 높다고 받아가기를 원하지 않으셔서요.. 다른방법으로 이익잉여금을 줄일수 있는 방법은 없나요? 꼭 배당금을 받아가야 하는건가요? 다른 방법이 있.. | |||||
| 62,455 | 가산세 | 부가가치세 | ma*** | 2023-10-05 | |
| 개인사업자입니다. 전자세금계산서 의무 사업장입니다. 23년도 2월분 세금계산서를 누락해서 종이로 세금계산서 발행해서 (공급가액 1,141,000 부가세 114,100) 상대방에게 주었습니다. 가산세는 어떤것들이 있나요? 종이로 발행했으니 2%가산세 신고불성실 가산세 납부 불성실 가산세 가 적용되나요? .. | |||||
