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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,208 | 법인사업장에서 자본금,주주명부 변동이 생긴 경우 | 법인세 | jun*** | 2024-03-26 | |
| 법인사업장에서 23년중에 유상증자로 인해서 자본금총액, 주주명부의 변동이 생긴경우... 문의1. 법인세 23년 귀속 신고를 할때 주식등변동상황명세서에 변동사항을 신고해야 하는건가요? 혹시 안하면 가산세,패널티 같은 규정이 있을까요? 문의2. 법인세 신고를 하고나서 '신고부속서류 제출'을 통해.. | |||||
| 65,207 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-26 | |
| 23년 5월에 쏘렌토 차량을 매각했습니다. 5월까지 감가상각비 13,000,000이고 고정자산처분손실 14,696,805가 발생했습니다. 그러면 기존까지 감가상각한도초과액은 없었습니다.... 감가상각비 한도초과액 5,000,000 손금불산입하고 고정자산처분손실 6,696,805 손금불산입하면 되나요? 금액이 맞나요? 내년에 감가상.. | |||||
| 65,205 | 개산보험료와 확정보험료의 귀속시기에 대해서 문의드.. | 법인세 | kamuk*** | 2024-03-26 | |
| 안녕하세요 항상 답변 감사드립니다. 개산보험료와 확정보험료의 귀속시기에 대해서 문의드립니다. 1. 23년도 3월에 신고한 22년도 귀속분 확정보험료 고지분에 대해 23년도 중 납부금액 -> 23년 귀속 손금 2. 24년도 3월에 신고하는 23년도 귀속분 확정보험료 고지분 에 대해 24년도 중 납부하는 .. | |||||
| 65,204 | 농촌체험마을사업으로 결성한 영농조합법인 | 법인세 | han5*** | 2024-03-25 | |
| 안녕하세요 농촌마을체험사업으로 결성한 영농조합법인 1)농밭경작 2)1달 살기 3)직거래장터 4)농촌체험마을 운영 (질의사항) 1)위사업으로 손님에게 일정금액을 받고 사업을 진행중입니다 위 매출금액으로 이익이 발생한 경우 법인세 감면에 해당되는지요? | |||||
| 65,203 | 영농조합으로 설립한 마을 체험사업 | 법인세 | han5*** | 2024-03-25 | |
| 안녕하세요 영농법인에서 마을체험사업으로 1)농밭경작 2)1달 살기 3)직거래장터 4)농촌체험마을 운영 (질의사항) 1)위사업으로 일정금액을 받고 사업을 진행중입니다 법인세 감면에 해당되는지요? | |||||
| 65,202 | 기타 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 1. 국비교육비 2. 클린사업 지원금액 이 두가지 항목도 기타 빠져야 하나요? | |||||
| 65,201 | 기타 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 1. 외환차익 2. 유형자산이익 3. 이자수익 4. 잡이익 기타 소득으로 빠지는건 어떤 항목인가요? | |||||
| 65,200 | 22년도 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 23년도 결산중 22년도 매입 전자세금계산서가 마이너스 된걸 확인 했습니다. 이런경우 22년도 경비가 240,000(부가세별도) 빠지는데요 세무조정 사항이 어떻게 되는지 궁금합니다. 부가세 신고는 했습니다. 법인세는 22년도분은 수정해야 하나요? 23년도 법인결산시 22년도 매입경비부분을 조정해야 하나요.. | |||||
| 65,198 | 주식할인발행차금 | 법인세 | yi*** | 2024-03-25 | |
| 증자발행에 따른 비용을 주식할인발행차금으로 장부에 정리하였습니다. (주할차(381)XX / 증자비용 XX) 이익잉여금과 상계하고자 하는데 방법을 문의드립니다. 질의1. 주할차 장부반영방법 방법 1) 23년도 잉여금처분계산서에 주할차 상각 반영 후 -> 24년도 장부에 "미처분이잉XX / 주할차상각(381) XX&quo.. | |||||
| 65,197 | 업무무관부동산등에관련한차입금이자조정명세서 | 법인세 | kys1*** | 2024-03-25 | |
| 매출 0 원이고.. 가수금만 있습니다. 은행 대출이자 있고요.. 업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서 작성안해도 되나요? 가지급금 없으면 작성안해도 되는건가요? | |||||
| 65,195 | 지출증명서류합계표 제출 대상 기준 | 법인세 | pck*** | 2024-03-25 | |
| 법인세 신고시 (지출증명서류합계표) 제출 대상기준이 궁금합니다. 23년귀속 법인세 신고 기준 입니다. 질문1) 22년귀속 매출액 2,100,000,000 /23년귀속 매출액 3.600.000.000 23년귀속 법인세 신고시 (지출증명서류합계표)작성 제출에 해당 인가요? 질문2) 22년귀속 매출액 3,600,000,000 / 23년.. | |||||
| 65,194 | 출자평가 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 출자금평가이익은 언제 없어지는건가요? 현재 기타포괄손익누계액에 있는데요 | |||||
| 65,193 | 자기주식 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 자기주식 *** / 미지급금*** 미처분이익잉여금 ***/ 자기주식*** 미지급금***/ 보통예금 이렇게 처리했습니다 세무조정사항이 있나요? | |||||
| 65,192 | 주선면허권 | 부가가치세 | cof*** | 2024-03-25 | |
| 안녕하세요 주선면허권에 대해서 질문드립니다. 주선면허권의 경우 재화의 양도로 보아 포괄양수도에 해당하지 않는 이상 세금계산서 발급대상 거래로 보는 것 아닌가요? 주선면허 양도자가 원래 주선면허는 발급대상이 아니라고 하는데, 특별히 제외하는 내용이 있는지 문의드립니다. 감사합니다... | |||||
| 65,191 | 최저한세 조정계산서 문의 | 법인세 | kej0*** | 2024-03-25 | |
| 첨부파일에 첨부 했습니다. 124 세액공제 42,539,710은 사회보험, 고용증대 세액공제 인데 올해는 줄어서 추징세액이 있어서 올해는 따로 공제를 안하고 일부 소멸 후 이월 넘기려고하는데, 124번 세액공제 금액을 0원으로 한다음에 저장 후 마감 하면 될까요? | |||||
