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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,099 | 보증금 상계처리 문의 | 부가가치세 | yg*** | 2023-06-01 | |
| 안녕하세요 고정자산으로 잡힌 렌탈의류에 대해 저렴한 가격으로 판매를 하려고 합니다. 1. 고정자산 판매시 유형자산 처분으로 처리 할 예정인데, 이때 현금영수증매출을 발행하고 부가세 신고시 과세표준에서 제외하면 되나요? 2. 고객 중 보증금을 받아 회원이 되면 렌탈가를 할인해주는 회원제를 운영했습니.. | |||||
| 61,098 | 점유취득(취득시효완성) 취득시기와 취득가액 | 양도소득세 | han5*** | 2023-06-01 | |
| 안녕하세요 *등기원인: 2012년05월06일 취득시효완성 *접수: 2023년05월25일 안녕하세요 점유취득을 원인으로 판결을 받아 등기이전하였습니다 (질의사항) 1)양도세신고때 취득일자는 어떤날짜로 잡아야 되는지요? 2) 취득가액은 어떤종류로 반영해야되는지요?(감정가액. 환산가액) | |||||
| 61,097 | 종업원분 | 원천징수 | ma*** | 2023-06-01 | |
| 종업원분 중간에 한번 1억5천이 넘었을경우는 신고대상이 아닌가요? | |||||
| 61,094 | 청년감면 문의드립니다. | 종합소득세 | pooh0*** | 2023-06-01 | |
| 헬스1:1피티~~~이며, 업종코드=924305 입니다. 사업자등록증을 올초에 발급 받았는데요, 세무서에서 '헬스/피티' 사업자는 구청에서 등록을 하고 사업자를 내야 한다고 해서 시간이 걸린다고 해서, 사업자가 급한 관계로 일단 필라테스로 사업자를 낸후, 이후에 구청에서 헬스/피티 체육단련업 등록증이 .. | |||||
| 61,092 | 퇴직급여충당부채 &퇴직금 지급 문의드립니다. | 결산 | accoun*** | 2023-06-01 | |
| 안녕하세요. 더운날씨에 고생 많으십니다. * 1월에 퇴직급 지급시 퇴직급여 충당부채시 오류가 있었던 것 같습니다. 수정분개를 어떻게 해야되는지요? A사원 퇴직급여 충당부채 설정액 : 4,500,000 [23년 1월 오류분개] 퇴직급여 충당부채 4,100,000 / 미지급비용 4,000,000 퇴직급여 -100,000 착오로 충.. | |||||
| 61,091 | 고정자산 환급 관련 분개문의 | 전표분개 | gmldusz*** | 2023-05-31 | |
| 안녕하세요 매번 답변 감사드립니다. 당사는 경정청구로 환급을 받아 고정자산의 취득가액 일부를 감액해야하는 상황입니다. 이때 회계처리가 어떻게 이루어져야하는지 문의드립니다. 고정자산 매각처리처럼 일부 매각으로 처리하면 될까요? 감액되는 취득가액만 장부애서 제거해야할지, 감액되는 취득금액 .. | |||||
| 61,090 | 퇴직금계산 문의드립니다 | 퇴사 | kapsy8*** | 2023-05-31 | |
| 입사일자 : 20.05.26 / 퇴사일자 : 23.05.17 출산휴가 : 22.03.06- 23.05.05 육아휴직 : 22.05.06-23.05.05 퇴직금 계산내역을 제가 임의대로 계산했는데요. 틀린건가요? 보통 월 평균 급여가 200만원인데, 이렇게 계산하니까. 3월급여가 130만원이 되서요. 이렇게 되면 12월 급여를 불러와서 평균 200만원.. | |||||
| 61,089 | 법인사업자의 토지,건물취득 | 법인세 | jude6*** | 2023-05-31 | |
| 남양주 소재 법인사업자가 사업장 이전을 목적으로 충북 진천에 토지와 건물을 매입하였습니다. 이전은 진행중인데 몇달이 소요예정입니다. 현시점에서 충북 진천을 지점으로 사업자 등록을 해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 61,087 | 국외소득(TDS) | 종합소득세 | pooh0*** | 2023-05-31 | |
| 인도에 설계용역을 해주고 대금은 개인 사업용계좌에 원화로 입금해 준다고 연락이 왔는데요, 용역대금은 3천만원인데, TDS:20.8%를 더해서 36,240,000원을 보내준다고 합니다. TDS=원천징수세액을 의미하는것 같은데요, 떼고 주는게 아니고 더해서 준다로 하는데요, 1.용역대금3천과 TDS명목으로 받은 금액은 .. | |||||
| 61,086 | 건물 증여에 대한 분개 문의드립니다 | 종합소득세 | kapsy8*** | 2023-05-31 | |
| 부동산 업에 대한 질문있습니다. a회사(부동산업,개인) -> b회사 (부동산업,개인) 건물을 증여했습니다. 세금계산서를 발행했구요. [발행금액 => 공급가액 : 249,128,720 / 세액 : 24,912,872원] 부가세 신고서에는 발행금액을 수입금액으로 올렸는데, 종합소득세 신고할때는 저 금액을 조정해서, 수입금.. | |||||
| 61,085 | 법인사업자 사업자단위과세제도 | 부가가치세 | preci*** | 2023-05-31 | |
| 안녕하세요. 기존에 김포사업장 → 법인사업자(본점) → 건설업이 있습니다. 김포에서 인천으로 이전예정임 본점 법인사업자를 김포에서 인천으로 이전하면서 김포 사업장를 부동산/임대 지점 설립과 동시에 사업자단위과세제도 신청을 하려고 해요. 인천사업장(본점) 이전등기일 6/5일이며, 건물분 부가세.. | |||||
| 61,084 | 개인사업자 입출금및 거래건 전표정리 | 종합소득세 | enff*** | 2023-05-31 | |
| 제가 세무 전문가?는 아니여서 자꾸 이렇게 질문을 드리네요. 1.저희 회계사무소에서 이번에 개인사업자의 주거래 통장을 정리하면서 한건의 거래건에 대해서 계정과목을 '선수금'으로 처리하겠다고합니다.어떤건이냐면요. 저희가 건물을 지어서 LH로 작년에 매각을 했습니다. 그리고 아래와 같이 매매대금을 .. | |||||
| 61,083 | 세무사님 빠른 답변 부탁드립니다. 61,063번 추가질문.. | 종합소득세 | hgh9*** | 2023-05-31 | |
| 차입금 이자도 모두 재고자산에 가산하여야 하신다고 답변 주셨는데요 어떤 자료를 찾다보니 이와 같은 내용이 있어서 어떤게 맞는것인지 여쭙니다. (주택신축판매업의 원가산정) 주택원가는 크게 토지원가와 공사원가로 구성된다. 분양목적의 주택은 재고자산이므로 건설자금이자는 계산하지 않고 차입금 이자는.. | |||||
| 61,082 | 부동산 매매업 건설자금 이자 | 종합소득세 | yi*** | 2023-05-31 | |
| 안녕하세요 아래 질의응답 관련하여 제가 알고 있는것과 달라 문의드립니다. 회계는 유무형자산 뿐만 아니라 투자, 재고자산에도 차입원가를 자본화 할수 있으나 세법은 유형 무형자산만 가능한것으로 알고 있습니다. (재고자산 차입원가 자본화 불가) 헌데 아래 질문에서 차입이자비용에 대해 건설자금이자로서 매출원.. | |||||
| 61,081 | 2022결손금 | 종합소득세 | kuy7*** | 2023-05-31 | |
| 안녕하세요~^^ 결손금공제 문의드립니다 잘문1) 조합아파트결손금-20,000,000원(사업소득) 근로소득 25,000,000원 이럴경우 조금결손금 근로소득에서 공제하지 않은 2023년으로 이월이가능한가요? 질문2) 조합아파트사업소득 -25,000,000원 근로소득 20,000,000원.. | |||||
