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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,041 | 법인세신고시 | 결산 | tlsalgm*** | 2024-03-20 | |
| 법인세 신고할때 선수금 관련 계약서나 내역서를 증빙으로 제출하나요? | |||||
| 65,040 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2024-03-20 | |
| 무형자산은 고정자산등록시 몇년인가요? 개발비는 무형자산 상각년수는 어떻해 되나요? 정액법 정률법으로 구분되나요? 무형자산 10년 상각은 어떤경우인가요? | |||||
| 65,039 | 특수관계간의 법인의 대여이자시 인정이자 그리고 내년.. | 법인세 | lsa6*** | 2024-03-20 | |
| 서로 주주가 특수관계인 법인간의 대여를 해줬습니다. A법인이 B법인에게 1억 대여 만기시 이자 및 대여금 상환 1년 23년 11월대여 24년 11월 상환 입니다. 이자율운 4.5%입니다. 문의1 특수관계자의 경우 인정이자를 계상해야 한다고 하는데 사업장이 당좌를 쓰고 있다면 4.6%로 계상하고 이자수익을 .. | |||||
| 65,038 | 법인세 중간예납 미납부일경우 질문입니다. | 전표분개 | divina*** | 2024-03-20 | |
| 법인세 중간예납을 4천만원이 발생되었으나 납부하지않았습니다. 그래도 법인세 중간예납이 조회되니 8월 말 일자로 ( 차) 선납세금 4000 대)미지급세금 4000)로 분개하였습니다. 그런데 12월 말일자로 법인세등을 잡으려고하니 확정세금은 1500만원 놔와서 2,500만원 환급이 발생되었습니다. 이런경.. | |||||
| 65,036 | 법인이 직원에게 대여 해당 직원이 값지않고 퇴사시 처.. | 법인세 | lsa6*** | 2024-03-20 | |
| 법인이 직원에게 3천만원대여 일부시점부터 이자 지급을 안하고 갚지도 않고 그냥 퇴사 하였습니다. 이럴경우 가지급금 인정이자를 계상해야 하나요? 지금 이시점에선 직원도 아닌사람에게 원천징수를 할수가 있는지 대여금 대한 이자를 어떻게 해야 하는지 문의드립니다. 아니면 만기시점에서 밀린이자.. | |||||
| 65,035 | 차입금대여금 세무조정 문의 | 결산 | tlsalgm*** | 2024-03-20 | |
| 법인 주주가 3명에서 1명으로 변경될건데 주식 거래에 대하여 양도세 신고와 증권거래세 신고를 해야되나요???? 그냥 주주명부만 변경하면 되나요 어떤업무를 해야되죠 | |||||
| 65,033 | 무형자산 상각비 미처리금액 회계처리 | 법인세 | gh*** | 2024-03-20 | |
| 안녕하세요 법인사업자에서 디자인등록건 관련으로 2019년도에 국고 지원금을 받을당시 회계처리는 보통예금 240만원/국고지원금(특허권) 240만원 선급금 (자부담금)75만원 / 미지급금 75만웡 위와 같이 회계처리가 되어 있습니다. 23년 당해년도에 디자인 등록이 되어 회계처리를 하려다 보니 무형자산상각.. | |||||
| 65,032 | 미상계된 리스보증금 관련 | 결산 | yi*** | 2024-03-20 | |
| 이관된 법인의 장부에 5년전 리스차량을 인수하면서 보증금을 상계했어야 하나 22년도 장부에 "기타보증금" 으로 남아있습니다. (해당 차량은 23년도에 감가상각이 종결됩니다) 현재 시점에 해당 보증금을 자산에서 제거하고자 하는데 어떻게 진행하면 될까요? | |||||
| 65,031 | 차입금대여금 세무조정 문의 | 결산 | tlsalgm*** | 2024-03-20 | |
| 특수관계인 차입금: 이자지급한경우ㅡ지급이자 손금불산입? 대여금: 이자를받은경우ㅡ받은이자 익금산입? 특수관계인 아닌경우, 차입금: 이자지급한경우ㅡ지급이자 손금불산입? 대여금: 이자를받은경우ㅡ? 1.결산분개문의 2.세무조정문의 | |||||
| 65,030 | 회생신청보증금 사용 후 환급 | 계정과목 | kej0*** | 2024-03-20 | |
| 통장에 예납금이라고 회생신청보증금 사용 후 환급이라고 입금이 됐습니다. 계정과목 어떻게 처리 해줘야할까요 같은금액으로 나간 금액은 따로 없습니다. | |||||
| 65,028 | 퇴직금 문의입니다. | 급여 | candy4*** | 2024-03-20 | |
| 퇴직처리후 촉탁근로계약 3/4 ~ 12/31 으로 했습니다. 근데 퇴직금을 주겠다고 해서... 가입할려고 하니.. 1년이 넘지 않으면 DC가입이 안된다고 합니다. 그러면, 월부금쪽로 적립해서..추후 퇴직금을 지급하게 되면 경비처리가 될까요? 경비처리 하면서 지급할수 있는 방법이 있으면 ~~?? | |||||
| 65,027 | 온라인 수출 질문입니다. | 부가가치세 | swtax3*** | 2024-03-20 | |
| 당사는 온라인몰에서 전자서류를 판매하는 업종을 운영하고 있습니다. 해당 매출건에 있어서 국내거래보다는 해외소비자들이 많아 해외결제가 대부분입니다. 즉, 해외에서 카드결제가 일어납니다. 다만, PG사를 통하여 국내법인계좌로 입금됩니다. 이럴경우 부가세법상 수출, 영세율 매출거래로 인정될까요? .. | |||||
| 65,026 | 세금계산서 발급금액 관련 | 부가가치세 | nsri2*** | 2024-03-20 | |
| 안녕하세요, 정부출연 연구기관 세금 담당자입니다. 정출연 특유의 사업구조 때문에 헷갈리는 부분이 있어서 질문드립니다. 편의상 사업 발주처를 A, 저희 연구소를 B,저희가 용역을 맡긴 곳을 C라고 해 보겠습니다. 저희가 C에게 용역을 줬는데 부가세 포함 최종 용역 금액은 9,112,598원으로 산정됩니다. 그런데 .. | |||||
| 65,021 | 중소기업특별세액감면 건물상각 | 결산 | eee*** | 2024-03-20 | |
| 중소기업특별세액감면 받을때 모든 자산은 강제상각해야 된다고 알고있는데 법인, 개인 상관없이 건물도 상각해야 되나요? | |||||
| 65,019 | 중소기업특별세액감면 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2024-03-20 | |
| 법인사업자이며 식품제조업을 영위하고 있습니다 업종코드는 154104코드 입니다 지역은 수도권이며 23년 매출은 25억 입니다 중소기업특별세액감면이(20%) 가능할까요 | |||||
