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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,698 | 선급금 회계처리 | 법인세 | cof*** | 2025-03-26 | |
| 안녕하세요 선급금 회계처리 에 대해서 문의드립니다. 이전 과세 연도에 대금을 지급하였으나 적격증빙을 받지 못하여 선급금으로 처리한 건에 대해서 용역의 공급은 완료되었고, 적격증빙 회수가능성이 없다면, 현재시점에서 해당 선급금을 1. 접대비처리 2. 전기수정손실로 처리 -> 세무조정 .. | |||||
| 69,697 | 법인세 30억이상 첨부서류 제출 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2025-03-26 | |
| 손익계산서상은 30억이상이나 수입금액조정명세서에서 조정이 들어가고 30억미만 조정후수입금액명세서상 금액이 30억미만입니다. 이럴경우 첨부서류 제출해줘야 하나요? 30억이상으로요? | |||||
| 69,696 | 원천세 연말정산분납 관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2025-03-26 | |
| 직원2명에 대해 3개월동안 급여에서 연말정산 추가납부액 분납으로 처리 2월 원천신고서상에는 연말정산액 모두 반영하여 한꺼번에 납부(24년 연말정산액 모두납부) 3월 원천신고부터는 이미 2월에 24년귀속 연말정산액 전액 납부(2월 환급액 납부액 모두반영)했으니 3월 4월엔 연말정산 분납액을 반영 하지 않아.. | |||||
| 69,695 | 원천세 연말정산분납 관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2025-03-26 | |
| 직원2명에 대해 3개월동안 급여에서 연말정산 추가납부액 분납으로 처리 2월 원천신고서상에는 연말정산액 모두 반영하여 한꺼번에 납부(24년 연말정산액 모두납부) 3월 원천신고부터는 이미 2월에 24년귀속 연말정산액 전액 납부(2월 환급액 납부액 모두반영)했으니 3월 4월엔 연말정산 분납액을 반영 하지 않아.. | |||||
| 69,694 | 법인주주가 조합에서 조합원으로 변동시 주식변동상황.. | 법인세 | totw*** | 2025-03-26 | |
| 법인주주중? 투자조합(비영리단체)이 있는데 투자조합에서 해당 조합원으로 주식이 변동 되었습니다 이때 반드시 주식의 증여나 양도로해서 주식이 변동되 어야하나요? ?아니면 해당 조합원이 조합에 준금액그대로를 다시가져오는것이므로 주식변동상황명세서상 기타를 원인으로 주식변동 하면되나요? | |||||
| 69,693 | 결손 | 법인세 | ma*** | 2025-03-26 | |
| 결손인 법인이 증자를 했습니다 증자시 부대비용을 주식발행할인차금으로 처리하는게 맞나요? 결손인데 주식발행차금은 계속 가지고 있다가 이익이 났을때 사라지나요? | |||||
| 69,692 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-03-26 | |
| 자본금 증자했습니다 6억원 법무비및 증자시 부대비용 3백만원 법무비및 증자부대비용 회계처리랑 조정사항 부탁드립니다 | |||||
| 69,691 | 고용증대에서 최대출자자및 최대주주의 뜻 문의 드립니.. | 법인세 | hgh9*** | 2025-03-26 | |
| 통합고용증대 세액공제 적용시 인원에서 제외하여야할 내용에 대하여 문의 드립니다. 1> 임원: 주식을 가지고 있지 아니하여도 임원이면 제외하나요? 2> 해당 기업의 최대주주 및 최대 출자자 : 예를 들어서 대표자가 지분이 35%입니다 그런데 회사의 임원도 아닌 직원이 지분이 31%입니다. 이런 경우.. | |||||
| 69,690 | 사업자등록 전 외화 부가세 신고 문의 | 부가가치세 | swtax3*** | 2025-03-26 | |
| 안녕하세요 개업이 2025년 3월 4일인 수출 법인입니다. 1~2월에 매출이 발생하여 상품 선적/외화 입금 받은 상황입니다. 이 부분을 3월 귀속 매출로 신고해도 될까요? | |||||
| 69,689 | 전자세금계산서 지연발급 가산세 | 부가가치세 | ty8*** | 2025-03-26 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 법인입니다. 2025년 2월 28일에 작성일자를 2025년 1월 23일로 하여 과세 매출 전자세금계산서 ￦34,406,394(부가세 포함)을 발급했습니다. 이후, 2025년 2월 28일에 이 전자세금계산서를 수정사유를 '기재사항 착오정정'으로 하여 -￦34,406,394(부.. | |||||
| 69,688 | 법인 결산시 잡손익 | 결산 | cof*** | 2025-03-26 | |
| 안녕하세요 법인 결산시 잡손익 처리에 대해서 문의드립니다. 보통, 결산과정에서 잡이익과 잡손실이 나오는 경우 별도의 세무조정대상이 아닌 경우에는 해당 잡손익을 서로 상계처리하나요? 아니면, 그 상태로 두고 마감할까요? 감사합니다. | |||||
| 69,687 | 컨설팅법인회사 접대비 한도 | 법인세 | han5*** | 2025-03-26 | |
| 안녕하세요 법인컨설팅법인회사입니다( 사업서비스입니다 *주업종코드 741400) (질의사항) 1) 위 업종의 접대비 한도는 얼마인가요? | |||||
| 69,686 | 고용증대 | 법인세 | ma*** | 2025-03-25 | |
| 19년대비 20년 인원증가 20년대비 21년 인원증가 21년대비 22년 인원증가 22년대비 23년 인원증가 20년 이월공제 21년 이월공제 22년 이월공제 23년 이월공제 최저한세로 이월공제 24년도 23년대비 인원감소 22년대비 24년도 인원은 감소하지 않음. 이런경우 24년도 이월된 세액공제 불가능한가요? 25.. | |||||
| 69,684 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-03-25 | |
| 20년도 18,914,000 21년도 16,870,000 22년도 20,305,000 23년도 42,140,000 고용증대세액공제 이월액 24년도 인원 감소 20년도 이월된 고용증대세액공제는 받을수 없나요? 24년도 인원이 감소했으므로? | |||||
| 69,682 | 운용리스 자산 회계처리 | 법인세 | cof*** | 2025-03-25 | |
| 안녕하세요 운용리스 자산의 회계처리에 대해서 문의드립니다. 회계 기준 IFRS 16 (리스 회계기준) 적용 대상일때 운용리스라고 하더라고 리스자산과 부채를 인식해야하는 걸까요? 만약에 ifrs 혹은 중소기업회계기준을 적용하지 않는 일반 비상장 중소기업의 경우에는 예전처럼 리스료 납입분에 대해서.. | |||||
