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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,831 | 전환사채 투자자 회계처리 | 전표분개 | ec*** | 2024-07-10 | |
| 안녕하세요. 이번에 외감대상 법인입니다.(k-ifrs 적용) 비상장회사의 전환사채 인수를 하게 되었는데 발행회사가 상장이되면 주식으로 전환할 예정입니다. 이러할 경우 회계처리를 어떻게 하면될까요? -사채발행 2024년 8월 -사채만기 2027년 8월 말일 -납입금 3억 -표면금리 1% 만기보장수익률 연 7% -조.. | |||||
| 66,830 | 과/면세 겸용 건물의 매입세액 안분 | 부가가치세 | lalapalooz*** | 2024-07-10 | |
| 2023년 7월부터 과세(근생)과 면세(주택) 겸용의 건물 신축 사업을 시작하였습니다. 2024년 3월까지는 분양가액이 확정되지 않아서 예정사용면적을 기준으로 공통매입세액을 안분하였습니다. 2024년 4월부터 분양가액이 확정되고 분양 계약이 시작되었습니다. 2024년 10월 완공 예정 입니다. 안분 재정산 방법이 아래.. | |||||
| 66,829 | 법인차량 신규계약 운용리스시 적용할인율/증분차입이.. | 결산 | accoun*** | 2024-07-10 | |
| 안녕하세요 당사는 외감법인 입니다. 이번에 임원에 대하여 신규법인차량 하나를 운용리스 합니다. 찾아보니, 리스회계처리위해 적용할인율? 증분차입이자율? 같은것을 반영해서 스케쥴을 짜는것으로 알고 있습니다. 어떤 이자율을 선택해야되고, 그 이자율을 어떻게 만드는지요? | |||||
| 66,828 | 개인 사업자 공동사업 해지 시 차량 관련 문의 | 부가가치세 | pooh1*** | 2024-07-10 | |
| 안녕하세요~ 개인 사업자 공동 사업 (A, B)에서 2024년 1월 단독 (A) 로 변경 되었습니다. 이때, 개인 사업자 자산으로 등록된 차량이 A명의 와 B명로 각각 있었습니다. 질문) 탈퇴한 B 명의 차량은 사업용 자산에서는 제외해야 하는데 세무상 처리와 회계처리 문의 드립니다. - .. | |||||
| 66,827 | 생야채 판매를 중개하는 수수료는 면세인지? | 부가가치세 | jun*** | 2024-07-10 | |
| 농업회사법인A입니다. 관입 병입 등 포장없는 생야채 원물 판매를 중개하는 사이트를 만들었습니다. (즉 상품 자체는 면세라는 전제) 판매자B가 입점해서 본 사이트에서 야채를 판매했습니다. 그리고 야채 판매금에 대해서 1%의 수수료가 있어서 A가 수수료를 수취하였습니다. 이제 A가 B에게 수수료에 대한 매출.. | |||||
| 66,826 | 부가세신고할때 기부금 관련은 어떻게 하나요? | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-07-10 | |
| 도소매를 하고 있는 옷가게인데 사장님이 옷을 복지센터에 기부하시고 기부금 영수증을 받으셨습니다 이럴때는 이 기부금 영수증 받음 금액만큼 매출로 잡고 기부금 영수증을 사업소득에 대한 경비 처리하면 되는건가요? | |||||
| 66,825 | 법인이 임원에게 퇴직금을 법인차량으로 지급시 회계.. | 전표분개 | love0*** | 2024-07-10 | |
| * 퇴직금산정액 : 33,881,078 * 퇴직소득세 : 141,140 * 퇴직지방소득세 : 14,110 * 차량 기초가액 : 31,780,000 전기말 상각누계액 : 529,666 당기 감가상각비 : 6,356,000 당기말 상각누계액 : 6,885,666 당기말 미상각잔액: 24,894,334 *세금계산서 발급액(공급자: 법인, 공급받는자 :대표자개인) 공급.. | |||||
| 66,824 | 투자유가증권 관련문의 | 전표분개 | easpor*** | 2024-07-10 | |
| 질문을 어떻게드려야할지모르겠습니다. 사모사채?를 양도 받았습니다. 해당건에 대한 분개를 어떻게해야할지모르겠습니다. (5번파일은 통장내역입니다) 계약서상대로하면은 투자유가증권 100,000,000 / 보통예금 978,519,022 / 이자수익? 21,480,978 혹은 .. | |||||
| 66,823 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2024-07-10 | |
| 부동산 임대업입니다, 공장건물인데요 바닥공사를 진행하였습니다, 시멘트에서 아스콘으로 덮었다고 하시네요. 이경우 바닥공사이니 토지관련 불공일까요 | |||||
| 66,822 | 재고자산평가충당금 환입 | 결산 | ty8*** | 2024-07-10 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 재고자산평가충당금 환입에 대한 질문 드리겠습니다. 당사의 원재료 중 일부가 진부화가 발생하여, 2023년 기말에 재고자산평가손실을 \186,000,000 인식하였습니다. 분개는, 차)재고자산평가손실 186,000,000 / 대)재고자산.. | |||||
| 66,821 | 창업세액감면 업종에 해당되는지 여부 | 종합소득세 | mat*** | 2024-07-10 | |
| 안녕하세요! 항상 수고 많으십니다. 저희는 곤충, 파충류 샵이고 곤충이나 파충류를 사육하고 분양까지 하고 있습니다. 업종은 농업- 기타축산(곤충), 도소매-곤충,파충류 , 도소매 - 전자상거래업 이렇게 등록해놨습니다. 이번에 온라인 플랫폼을 통해서 파충류를 분양하게 되었습니다. 사업자등록증상 주.. | |||||
| 66,820 | 신고 | 부가가치세 | ma*** | 2024-07-10 | |
| 면세 법인입니다 이번 1기확정 부가세신고 제출해야하는 서류가 있나요? 면세 법인은 면세 현황신고만 작성하나요? | |||||
| 66,819 | 간주 | 부가가치세 | ma*** | 2024-07-10 | |
| 개인사업자입니다 1층에 상가가 있어서 사업자는 없습니다 2층부터는 주택입니다 부동산 보증금에 대해서 부동산공급가액 명세서 작성해야하나요? 주택부분에 대해서는 면세 임대료로 신고하면 되는건가요? 주택부분도 부동산공급가액명세서 작성대상인지 궁금합니다 | |||||
| 66,818 | 66805 관련입니다. | 법인세 | yi*** | 2024-07-10 | |
| 선급금 분류후에 실제 경비 사용후에는 상대계정이 "연구개발비"로 분류하면 되는건가요? 국책과제의 경우도 연구개발비 세액공제가 가능한가요? | |||||
| 66,817 | 해외에서 투자후 해외에서 배당세내고난 금액이 한국에.. | 법인세 | totw*** | 2024-07-09 | |
| 1.국내에 있는 법인이 해외에서 투자후 해외에서 배당을 받고 해외에서 배당소득세 낸후 한국으로 세후 배당금이 들어오면 한국에서 세금을 내야하나요? 2. 위 질문에서 법인이 아니라 개인일 경우에도 한국에서 세금을 내야하나요? | |||||
