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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,637 | 개발비 고정자산 및 회계처리 세무조정 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2024-03-11 | |
| 해당 개발비 고정자산 내역보면 기초가액 87,000,000(17년 취득) 18. 전기말의제누계 86,999,000원 실제 상각 가능한 금액 1,000원 이 업체건을 매년 손익상 반영하지 않고 감가상각비조정명세서 상 시부인금액으로 뜨게 하였으며 해당 금액을 5. 당기의제상각액에 넣어왔습니다. 문의1 중소기업특별세.. | |||||
| 64,635 | 수입계산서 회계처리 궁금합니다. | 전표분개 | tax2*** | 2024-03-11 | |
| 22년에 돈을 지급하였고 (선급금처리) 23년에 수정 수입계산서를 받았습니다. 수입계산서 분개를 1건 차) 부가세대급금2,576,450/ 대)선급금25,676,439 부품대 25,764,513 / 잡손실 227,780/ 외환차익 2,742,374 2건 차) 부가세대급금7,537,920/ 대)선급금100,537,706 부품.. | |||||
| 64,634 | 격일제 근무자 반차 계산 문의 | 급여 | osi7a*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요. 격일제 근무자 반차 계산 문의드립니다. 8시 출근 ~익일 8시 퇴근 (24시간근무) 휴게시간 주간 2시간 / 야간 4시간 24-6=18시간/2=9시간 하루 9시간 일하는 것으로 알고 있습니다. 격일제 근무자가 19시~23시 반만 일하고 조퇴를 한다고 합니다. 4.5시간 근무이므로 하루 9시간의 반 4.5시간이.. | |||||
| 64,632 | 화재로 인한 보상금 수령 문의 | 결산 | gwxd*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요. 화재로 인해 기계가 소실되어 보상금을 수령하였습니다. 처리하는 방법에 대해 문의드립니다. 1. 기계소실시 차) 재해손실 대) 기계장치 2. 보상금 수령시 차)보통예금 대)영업외수익 이렇게 처리하면 될까요? 그리고 수령한 보험금으로 새기계를 매입했을때는 어떻게 처리를 해야할까요? 바.. | |||||
| 64,631 | 취득세 분개 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요. 법인 건물을 구매 했습니다. 취득세(부동산) 1000만원정도 나왔는데 건물 1000만원/ 외상매입금 1000만원 (건물 매매한 거래처) 이렇게 잡아주면 될까요? | |||||
| 64,629 | 도매업 세금계산서 발행문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2024-03-11 | |
| 도매의류업 법인입니다. 통장으로 매출분에대한 대금을 입금받았는대 상대방 인적사항을 알수가 없는경우 (상대방은 소비자가아닌 사업자 입니다.) 1. 세금계산서 미발행 기타매출로신고 2. 현금영수증 010-0000-1234로 자진발급 어느방법으로 부가세신고를 진행해야하는지 문의 드립니다. 1번의경우 상대.. | |||||
| 64,628 | 개인사업자 접대비 | 증빙 | tlsalgm*** | 2024-03-11 | |
| 개인사업자 접대비로 체크카드 사용 100만원 지출시(카드증빙) 건당한도, 연간한도 알려주세요 업무처리시 증빙과 지출내역도 필요한가요 | |||||
| 64,627 | 국고지원금 추인 | 결산 | yi*** | 2024-03-11 | |
| 법인 사업자이며 2011년도 기계장치 취득과 관련하여 국고지원금을 하였었던것 같습니다. -> 2022년말 기준 자적을표상 국고지원금 43백만원 +유보 / 일시상각충당금 43백만원 - 유보 (2011 기계장치 취득관련이라 명시됨) 2022년말 재무상태표상 기계장치 국고지원금(자산차감계정) 32,142,658이 남아있습니다. .. | |||||
| 64,623 | 자본금금과 적립금 조정명세서식 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2024-03-11 | |
| 예를 들어서 2022년 결산법인이 2023.03.01일에 현금배당 1억원을 결정하였을 경우 문의 드립니다. 전기이월 미처분 이익잉여금은 300,000,000원 이며 2022년 결산시 당기순이익은 60,000,000원 입니다. 위 와 같은 상황 일때 질문 드립니다. 질문1> 2022년 결산시 이익잉여금처분 계산서식에서 4.배당금에.. | |||||
| 64,622 | 자기주식 취득 관련 문의 입니다. | 결산 | gwxd*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요. 자기주식 취득 관련 문의드립니다. 자본금 300,000,000원 액면가액 10,000원 주식총수 30,000주 *주식 변동전 A씨 15,000주 B씨 15,000주 *주식 변동후 ( A→법인) A씨 0주 회사 15,000주 B씨 15,000주 자기주식 취득하면서 1주당 평가금액이 54,557원으로 15,000주 계산하여 818,355,.. | |||||
| 64,621 | 질문입니다, | 계정과목 | xkek1*** | 2024-03-11 | |
| 법인인데요 법인세 중간예납 금액을 선납세금으로 분개했는데요 당기법인세 금액보다 중간예납금액이 많아서 법인세등으로 상계처리해도 선납세금금액이 남아요 결산시 선납세금 잔액 남아있어서도 괜찮나요?? | |||||
| 64,619 | 질문입니다 | 법인세 | xkek1*** | 2024-03-11 | |
| 1. 법인이구요 17년도에 개업하였습니다, 19년도에 벤처기업인증받아서 창업벤처중소기업 감면을 받기 시작하였습니다, 이 감면이 언제까지 받는걸까요? 17년부터 5년인가요 아니면 19년부터 5년인가요??? 23년도에 받을수있나요? 계속이익은 발생하였고 결손은 없었습니다 2. 그리고 창업벤처.. | |||||
| 64,618 | 통합투자세액공제 | 법인세 | kym*** | 2024-03-11 | |
| 농산물건조및 도소매 업체입니다. 건조시 열회수장치 농산물 천공기등 새로운 기계를 수입했습니다(중고상품.대체상품아님) 이런경우 통합투자세액공제가 가능한지요? 위치 경기도 화성시 장안면 증빙서류 수입세금계산서및 수입정산내역서 | |||||
| 64,617 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2024-03-11 | |
| 법인사업자입니다. 23년 6월부터 벤츠에 대한 월 렌트료 공급가 806,963 부가세 80,696 => 887,659가 세금계산서로 끊겼습니다. => 23년도 총 6,038,515가 끊겼습니다. 그러면 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 고정자산등록시 내용연수 입력시.....공동자산이 건설용자산과 같은말인가요? 그리고 645.. | |||||
| 64,616 | 안녕하세요 사업자등록 문의드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요 Bar 사업자등록 중 질의드립니다. 개별소비세 과세대상이 아닌 일반 bar(유흥x)의 경우에는 업종코드는 보통 일반 음식점업으로 한 후에 일반음식점으로 영업신고를 한 후에, 의제주류면허는 사업자 등록 신청시에 '일반소매'로 하여 신고하면 될까요? 또한, bar의 경우 주류 .. | |||||
