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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
66,816 원재료비 금액 결산 ty8***2024-07-09
답변완료
안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 식품 제조업을 영위하는 법인으로써, 의제매입세액 공제를 받고 있습니다. 의제매입세액공제율은 4/104입니다. 예를 들어서, 돼지고기를 \10,000,000어치 구입했다고 가정하겠습니다. \348,615만큼은 의제매입세액공제를 받..
66,815 임대료 세금계산서 문의 부가가치세 sksmsi***2024-07-09
답변완료
<개요> OO건물 : 소유주가 법인 A (지분 80%) / 법인 B (지분 20%) 총 2 법인이며 이 두 법인은 특수관계사임 옥외광고판 임차인 C (광고판 설치는 C 에서 진행 , 이후 매달 임차료만 납부) Q1. 임차인 C에게 매달 발생하는 옥외광고판 임차료 11,000,000원(VAT포함) 청구를 어떻게 해야 하는지? ..
66,814 성실신고 사업자 수입금액 신고 종합소득세 cof***2024-07-09
답변완료
안녕하세요 직수출을 하는 사업자가 있습니다. 수출신고수리된 금액과 [사업용계좌]로 실제 수입금액으로 지급받은 금액이 달라서 실제 지급받은 수입금액으로 부가세 과세표준을 신고하였습니다. 1.이 경우 전체 사업용계좌로 받았기에, 사업용계좌 미사용 가산세는 없는 것으로 봐야할까요? 2. 성실신..
66,813 수출신고수리된 금액과 부가세 신고 금액의 차이 종합소득세 cof***2024-07-09
답변완료
안녕하세요 직수출을 하는 사업자가 있습니다. 수출신고수리된 금액과 실제 수입금액으로 지급받은 금액이 달라서 실제 지급받은 수입금액으로 부가세 과세표준을 신고하는 경우 이 경우, 영세율 가산세 여부가 있을까요? ( 직수출이기에 증빙 발행은 하지 않으며, '영세- 기타'로 신고할 예..
66,812 성실신고 확인 수수료 종합소득세 cof***2024-07-09
답변완료
안녕하세요 성실신고 확인 수수료에 대해서 문의드립니다. 1. 성실신고 확인 수수료에 대한 결제수단 차이에 의한 납세자의 성실신고세액공제액의 차이는 없을까요 ? ( 세금계산서 발행하나 카드로 결제하나 똑같을까요 ? ) 2. 성실신고 확인 수수료에 대해서 카드결제를 받는 경우에 결제일자가 6월 ..
66,811 문의 드립니다 법인세 tax7***2024-07-09
답변완료
법인으로 서울에 지점을 내기 위해 아파트 임대차 계약을 마쳤습니다. 임대차 계약은 법인이고, 실거주는 대표자입니다. 관리비(전기,가스,수도요금 등)과 임차료에 대해 손금산입가능한지와 손금불산입된다면 소득처분이 궁금합니다.
66,810 이자소득원천징수영수증 법인세 ec***2024-07-09
답변완료
전환사채 이자 지급할때 원천징수영수증에 소득의 종류에 내국법인이 발행한 채권, 증권의 이자와 할인액 (12)로 하면 되나요? 이에 따른 연체이자 지급도 별도로 했습니다. 위의 소득의 종류와 같이 작성하면 되는지 비영업대금으로 봐야하는지요?
66,809 질문입니다 전표분개 xkek1***2024-07-09
답변완료
고정자산을 판매하였습니다, 5,000,000/500,000 기초가액 30,000,000 전기말 상각누계액 14,695,648원 전기말 의제누계가 15,303,352 입니다, 전기말 장부가액이 15,304,352원 이구요 이경우 분개가 어찌될까요
66,808 간이과세 포기 시 부가가치세 신고 관련 부가가치세 bgyjs6***2024-07-09
답변완료
안녕하세요? 간이과세 포기 시 부가가치세 신고와 관련하여 문의드립니다 1. 전년도 공급대가가 4,800만원 미만 사유로 일반과세에서 간이과세로 7.1에 전환되었습니다 2. 업체에서는 추후에 세금계산서 발급을 해야 해서 간이과세를 포기해야 하는데 포기신고기간을 놓쳐서 이번에 포기신고를 하려고 합니다 ..
66,807 아버지가 기초생활 수급자인 누나에게 한달에 85만원씩.. 양도소득세 totw***2024-07-09
답변완료
아버지가 (55세)사망후 2024.01.28일사망 상속세 신고중입니다 2014년부터 2024년까지 10년간 5천만원정도를 아버지의 누나가 기초생활수급자로 한달에 85만원씩 혹은 1천만원씩 지급하여 총 5천만원을 지급했습니다 피상속인과 피상속인의 누나의 아버지 ,어머니가 없습니다 그래서 형제끼리 도울려고 생활비..
66,806 법인 비상장주식 증여에 따른 회계처리 법인세 swtax3***2024-07-09
답변완료
안녕하세요 법인 대표이사의 비상장주식을 가족(특수관계자)에게 증여하면서 발생된 내용이며, 현재 주식 평가 후 평가금액으로 증여세 신고는 완료된 상황으로 증권거래세 신고를 진행 하고자하는데 하기의 내용 문의드립니다. 비상장주식 예) 10,000주/5,000원(액면가액) → 5천만원 1주당 평가금액 5,800원..
66,805 민간부담금 계정과목 yi***2024-07-09
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법인이고 국책과제를 수주하며 정부지원금에 비례하여 일정금액을 민간부담금 (현금)으로 부담합니다. 해당 민간부담금에 대해 회계처리를 어떻게 하면 되는지요?
66,804 원천세 미납액 세무서 부과대상자 종합소득세 totw***2024-07-09
답변완료
갑 개인사업장에서 갑이 a에게 세금 떼지않고 ,인건비신고하지 않고 지급한 근로소득 2억원을 24년 7월현재 갑이 경정청구로 신고하려고 합니다 질문1. 세무서에서 근로속득세 5천만원을 갑사업장에게 부과하나요? 아니면 a에게 부과하나요? 갑사업장에서 a의 근로소득세를 대신 납부할돈이 없는 상황..
66,803 토지 (대지권수용) 양도 문의드립니다 양도소득세 pgle***2024-07-09
답변완료
2021년도에 다세대 주택을 매입하였는데 이번 24년 5월에 해당 주택의 대지권이 안양시에 수용되었습니다 이 경우 양도세 계산시 취득당시 매입가액에서 토지와 건물가액을 안분하고 양도세 신고를 하면 되는지 문의드립니다
66,801 근로간이지급명세서 제출 문의 전표분개 kej0***2024-07-09
답변완료
안녕하세요 여긴 1월 귀속 2월 지급 하는곳인데 근로간이지급명세서 낼때는 2월~ 6월 지급 (1월 귀속~ 5월 귀속) 내역만 제출 하는게 맞을까요?
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