온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 64,470 | 대손상각 시기 | 법인세 | swtax3*** | 2024-03-06 | |
| 안녕하세요. 대손상각 시기 문의 드립니다. A업체와 20년7월까지 미수금 입금 거래, A업체 21년1월 폐업 B업체와 21년7월까지 미수금 입금 거래, B업체 23.10월 파산 위와같을때 대손상각 시기는 언제인가요?? | |||||
| 64,469 | 직원명의 차량 | 법인세 | tlsalgm*** | 2024-03-06 | |
| 법인이 직원명의 차량BMW 사용하여 차량임대차계약서를 작성하고 매달170만원씩 지급해도 경비처리 되나요 | |||||
| 64,465 | 부가가치세 신고 문의 | 부가가치세 | yeo*** | 2024-03-05 | |
| 안녕하세요. 작년 2023년 10월 매출 세금계산서를 발행하지 않아서 확정신고 이후 발급하게 되었습니다. 신고 이후 발급하여 수정신고 하게 되면 가산세로 공급자는 공급가액의 2%, 매입자는 매입세액불공제가 맞나요? | |||||
| 64,464 | 매입세금계산서 누락 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-03-05 | |
| 2기확정신고 마무리하고 11월분에 대한 종이 세금계산서를 3월달에 빠져 있다는 것을 확인하게되었습니다 1)경정청구해서 환급을 받을 수 있는건가요? 2) 가산세는 어떤 가산세를 계산해야 하나요? 3) 수기발행 수취분 신고누락은 가산세 적용이라는 이야기가 있던데.. 공금가액의 0.5% 맞나요? | |||||
| 64,463 | 감가상각 의제 | 법인세 | hyunjin*** | 2024-03-05 | |
| 법인인데 이익이 나지않아 감가상각 의제상각을 하려고 합니다 그럼 장부상에 감가상각비 넣지 않고도 중소제조특별세액 감면을 받을수 있는지요? 그리고 의제상각비를 세무조정사항에 붙여야 하는건지요? 넘 헷갈립니다.. | |||||
| 64,461 | 1년 미만 퇴사자에 대한 퇴직금 세무조정 | 법인세 | 2chang*** | 2024-03-05 | |
| 안녕하세요 저희는 DC형 퇴직연금 가입자 입니다. 근로복지공단을 통해서 운영학고 있습니다. 최초 입사시 매월 급여의 1/12만큼을 개인별로 불입하고 있으며 전액 퇴직금 처리하여 비용처리하고 있습니다. 이때 2023년 8월 입사자가 2024년 5월에 퇴사 할경우 수익자를 회사로 하여 반환 받게 되는 구조입니.. | |||||
| 64,460 | 분개 문의 드립니다. | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-05 | |
| 안녕하세요. 토지, 건물을 구입을 했습니다. 법무사 비용, 공인중개사 비용도 과세로 받은게 있어서 안분해서 토지분 비율만큼 (공제받지 못할 매입세액명세서) 불공제 처리 했습니다. 부가세 분개 후 공제 받지 못할 매입세액 만큼 부가세 대급금이 차액이 안맞는데 이 경우는 어떻게 분개 처리 해줘야할.. | |||||
| 64,459 | 재무제표상 보통예금 잔액 마이너스 | 법인세 | chongh*** | 2024-03-05 | |
| 법인 사업자 입니다. 마이너스 통장을 사용하고 있어 보통예금의 잔액이 마이너스 입니다. 결산시 재무제표상에 잔액을 마이너스로 남겨놔도 되는지 아니면 꼭 차입금으로 계정대체하여 잔액을 플러스 금액으로 바꿔야 하는지 여쭤봅니다. | |||||
| 64,458 | 교원연금 관련 문의 드립니다. | 양도소득세 | hgh9*** | 2024-03-05 | |
| 만약에 아버지가 교원연금을 받고 있고 자식이 3명이 있다고 하겠습니다. 이 아버지가 자식에게 본인의 연금을 공증에 의하여 A자식에게 30% , B자식에게 20% , C자식에게 50% 이런식으로 한다면 이렇게 아버지의 연금이 공증한데로 상속가능한가요? | |||||
| 64,457 | 외부감사 회사의 기본적으로 해야하는사항 | 결산 | taxhabit7*** | 2024-03-05 | |
| 제가 외부 감사 회계 장부는 처음 하는데.... 장부는 마감이 되었는데 혹시 결산 정리할 때 추가로 해야 하는 사항이 있나요?ㅜㅜ (통장외상대같은거는.. 정리 다 했습니다) | |||||
| 64,456 | 퇴직연금 DB형 문의드립니다. | 결산 | khyejin0*** | 2024-03-05 | |
| 안녕하세요. 퇴직연금 DB형에 가입되어 있는 사업장 입니다. 장부에 퇴직급여충당부채 설정 안하고, 연금 불입한 금액만 퇴직연금운용자산으로 장부에 반영해도 될까요? | |||||
| 64,455 | 업무용승용차 이월분 손금처리 | 법인세 | roseji*** | 2024-03-05 | |
| 5년동안 상각초과이월분 누계액이 3500일경우 올해부터 매년 8백씩 추인하면 되는지요? | |||||
| 64,454 | 퇴직급여충당부채 | 전표분개 | taxhabit7*** | 2024-03-05 | |
| 22년 퇴직급여충당부채 설정을 4000만원정도해서 경비처리를 했습니다 그런데 23년도에 직원이 퇴사를 하셔서 퇴직금을 지급을 했는데 이 직원분은 퇴직급여 충당부채에 적용이 안 되었던 직원입니다 이럴 경우에는 분개를 퇴직급여 충당부채에서 차감하지 않고 바로 퇴직금으로 정리 하면 되나요? | |||||
| 64,453 | 이자수익 잡이익? | 전표분개 | yeo*** | 2024-03-05 | |
| 안녕하세요. 거래처에서 현금 대신 어음으로 결제하는 대신 이자 명목으로 10만원을 현금 입금하였습니다. 잡이익으로 처리하면 될까요? | |||||
| 64,452 | 비상근 사외이사 급여 지급시 | 법인세 | bangga1*** | 2024-03-05 | |
| 비상근 사와이사에게 월정 급여를 지급라려고 합니다. 근로소득으로 신고가 가능한지 사업소득으로 신고해야 하는지 문의 드립니다. | |||||
