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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 60,534 | 재건축 양도시 주택부수토지 증가시 양도차익 구하는 .. | 양도소득세 | totw*** | 2023-05-09 | |
| 2017.07.17 상속으로 어머니에게서 딸이 빌라를 취득하고 빌라가 재건축이 으로 아파트가 되어 아파트 완공후 양도하고 양도세 계산중입니다 관리처분인가일:2020.11.05 신축아파트 준공일:2022.12.01 신축아파트양도일 :2023.03.21 재건축으로 토지가26.51제곱미터가 증가시 세율적요과 장특공제 기산일은 신규.. | |||||
| 60,533 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2023-05-09 | |
| 1. 파일첨부를 했습니다..파일첨부도 같이 참고 부탁드립니다….파일첨부와 같이 연금계좌원천징수영수증/지급명세서에서 보면 납부명세에 연금소득 지급액이 843,547이면….1건이지만 종합소득세 합산신고시에….작성방법을 알고자 합니다.. 종합소득세 합산신고시 총수입금액은얼마가 되고 필요경비는 얼마가 되고 연금.. | |||||
| 60,532 | 이자배당소득 명세서 관련 질문드립니다 | 종합소득세 | kapsy8*** | 2023-05-09 | |
| 21년 귀속에 법인회사에서 주주들에게 배당을 했습니다. 그래서 원천징수이행상황신고서에 작성해서 신고했구요. 이자배당지급명세서도 제출을 했습니다. 근데 대표자 이자배당소득 명세서 확인결과, 제가 신고한 것만 이자배당이 안뜹니다. 혹시 안뜨는 이유가 있을까요? | |||||
| 60,531 | 복식부기의무자 유형자산처분손실 손금산입 문의 | 종합소득세 | ey11*** | 2023-05-09 | |
| 안녕하세요 2018년에 구입한 사무용가구 (비품) 폐기하였을때 폐기손실은 손금산입대상인지 문의 드립니다. | |||||
| 60,530 | 대손충당금 설정 | 결산 | ty8*** | 2023-05-09 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 대부분은 중소기업들은 기말 결산할 때 매출채권(외상매출금,받을어음)에 대한 대손충당금을 설정할 때 기말 기준의 매출채권 x 1%로 대손충당금을 설정하는데요. 이는 어떤 세법을 적용한 처리방법인가요? | |||||
| 60,529 | 수정세금계산서라고 적힌 계산서로 부가세 공제 가능 .. | 부가가치세 | yujih*** | 2023-05-09 | |
| 수고 많으십니다. 어떤 법인이 A사업장에 발행해야 할 세금계산서를 잘못해서 B사업장으로 발행을 하였습니다. 그래서 잘못 발행한 법인이 정정을 했는데 사업자등록번호를 수정하면 되는 줄 알고 사유를 '기재사항착오정정'으로 해서 B사업장에 마이너스로 수정세금계산서를 발행하고, .. | |||||
| 60,528 | 질문있습니다. | 종합소득세 | cys6*** | 2023-05-09 | |
| 개인 복식부기 대상자인데 업무용승용차에대한 감가상각비 한도초과 이월분이 있습니다.(유보) 22년 결산시 감가상각비 한도초과 이월분을 손금추인으로 처리 할 수 있는지 궁금합니다. 보통 차량을 매각했을때 처리 할 수 있던데.. 어떤게 정확한 건지 궁금합니다. 감사합니다. | |||||
| 60,527 | 리스기간 중 리스제공자의 파산으로 인해 계약이 종료.. | 전표분개 | j8055*** | 2023-05-09 | |
| 법인(임차인)으로 건물을 임차해 관련 항목(리스부채,사용권자산 등)은 리스회계처리를 해오던 바, 리스기간 중 리스제공자(임대인 법인)의 파산으로 인해 리스계약이 강제 종료되고 관련 보증금도 돌려받지 못합니다. 이럴경우 임차인(리스이용자)의 회계처리는어떻게 해야하는지요? | |||||
| 60,525 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-05-08 | |
| 21년도에 고용증대세액이 19,000,000이 발생이 되었는데..최저한세적용때문에 21년도 고용증대세액공제 6,000,000세액공제를 받고, 나머지 13,000,000을 이월을 했습니다...농특세는 6,000,000대한 20%를 1,200,000납부를 했습니다 그런데...22년에 고용인원감소로 추징이 8,000,000이 나왔다면.. 1. 이월로 넘어온 13,0.. | |||||
| 60,523 | 부가세 수정 신고 시 분개 문의 | 전표분개 | dduck*** | 2023-05-08 | |
| 몇 년 전 부가세의 수정 사항이 발생하여 수정신고 후 추가된 부가세와 가산세를 납부했습니다. 이 경우에 해당 연도에 별도의 분개 없이 세금만 납부한 사항이라서 이월되는 부가세 예수금은 발생하지 않았습니다. 올해 연도에 부가세 예수금을 별도로 잡아주고 정리를 해야 하는지 아니면 모든 납부 금액을 잡손실로 .. | |||||
| 60,521 | 연금소득이 종합소득세 합산여부 | 종합소득세 | ycdi0*** | 2023-05-08 | |
| 간편장부대상자이며 단순경비율 대상자로 사업소득이 있는 종합소득세 신고 대상자입니다. 서비스 관련 사업소득 : 2,200만원 근로소득 : 5,800만원 연금소득 (사적연금) : 400만원 이런 경우에 연금소득은 합산대상인가요? 합산대상 타소득 자료유무에 해당된다고 되어 있는데 연금소득에 대해 합산은 어떤 기준.. | |||||
| 60,520 | 종합소득세 창업감면 해당여부 | 종합소득세 | heeya2*** | 2023-05-08 | |
| 안녕하세요. 신고 중 막혀서 도움요청드립니다. 사업장 1 : 대표자 A , 복식부기의무, 창업감면 2022년이 5년차. 사업장 2 : 공동사업장 , A 사장님 지분율 50% 메인대표 B 사장님 50% (메인대표는 창업감면대상 맞음) 두 사업장 모두 업종 코드는 동일합니다. 1. A사장님 2022년 종소세 신고시 사업장.. | |||||
| 60,519 | 업무용 승용차 | 종합소득세 | pooh0*** | 2023-05-08 | |
| 업무용 승용차 비용명세서 에서요, 렌트차량일경우 실제 임차료는 9,900,000만원이며, 감가상각비 상당액=임차료의 70%이므로 6,930,000원 인데요, (12)임차료(감가상각비포함) 이라고 표기되어있는데요, 실제 임차료 9,900,000+6,930,000원을 합해서 기재 해서 (19)합계에 감가상각비 상당액이 합계에 포함 되어야 하.. | |||||
| 60,518 | 수출신고 | 부가가치세 | dhe*** | 2023-05-08 | |
| 안녕하세요 회사에서 수입한 물건중에서 수리가 필요한 경우 수출로 내보낸후 (수출신고필증 받았음) 다시 수입하는 경우 부가세 신고때 수출을 과표에서 빼줬는데요 얼마전에 거래구분 83 /수리용물품은 아예 부가세 신고 조차두 안해두된다고 들어서요 어느쪽이 확실한건지 알고싶습니다. 수고하세요 | |||||
| 60,517 | 당기손실인경우 기부금 필요경비 계산방법 문의드립니.. | 종합소득세 | eige*** | 2023-05-08 | |
| 안녕하세요! 종합소득신고시 22년도 손실인경우의 기부금 필요경비 계산방법에 대해 문의드립니다. ★조건 22년 필요경비로 종교단체 기부금 4,175,000원 입력되어있음 당기순손실 -632,744원 총수입금액 산입,불산입 등 조정은 없음 질문1) 기준소득금액은 4,175,000원이되어 한도액을 구하면 10%인 417,.. | |||||
