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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,351 | 국가보조금 분개문의 | 전표분개 | gns*** | 2024-02-26 | |
| 안녕하세요 ~ 국고보조금관련 분개 질문합니다 6/30일 안전화구입 204,000/20,400 매입세금계산서발행 부가세만 납부 소모품비 204,000 / 미지급금 224,000원 부가세대급금 20,400/ 7/3 미지급금 부가세만 법인통장 지급 미지급금 20,400 / 보통예금 20,400 7/3 국고보조금 입금 보통예금 2.. | |||||
| 64,350 | 거래처 사장님동행 해외출장숙박비 | 법인세 | kpb*** | 2024-02-26 | |
| 거래처의 사장님과 동행하여 업무관련 해외출장을 다녀왔습니다 회사에서 경비를 지불하는 조건이었습니다 회사직원이 쓴 숙박비는 여비교통비계정을 잡지만 거래처 사장님이 쓴 숙박비의 경우 여비교통비로 잡아야 하는지 아니면 접대비로 잡아야 하는지요? | |||||
| 64,349 | mmf계좌 계정분개 궁금합니다 | 계정과목 | taxhabit7*** | 2024-02-26 | |
| 1) mmf계좌에서 일부 해지해서 이자와 선급비용 제외하고 통장에 입금이 되었습니다 여기서 이자 부분은 어떤 계정으로 해야 하나요? 이자수익으로 정리하면 되나요? 2) mmf통장 중에서 거래 내용을 보는데 좌수 지급이라는 이름으로 돈이 다른 통장에서 입금이 되었습니다 그런데 이자소득 원천징수 영수증을 보.. | |||||
| 64,348 | 비영리기관을 상대로 매출 발생시 부가가치세 발생 여.. | 부가가치세 | jun*** | 2024-02-26 | |
| 매출자 입장에서 질문드립니다. 저는 IT 관련 교육을 하는 법인사업장입니다. (일반 과세사업자) 비영리교육기관(고등학교)을 상대로 교육을 진행했는데요 고등학교에게 교육비 100만원+부가세10만원=110만원을 청구했는데 고등학교(매입자)가 자기는 비영리기관이고 부가세를 내는 곳이 아니므로 부가세 10만원은 못주.. | |||||
| 64,347 | 대손사유에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | kamuk*** | 2024-02-26 | |
| 안녕하세요 대손사유에 대해서 질문드립니다. 건설업을 영위하는 법인이 면세건설용역을 제공하고 계산서를 발급하였습니다(23년도 11월) 이후, 해당 채권의 회수가능성이 불투명하여 채권 추심업체에 의뢰를 한 상황입니다. 1- 만약에 이 경우 추심이 진행되어 일부만 회수된 경우에 회수되지 못한 외상매출.. | |||||
| 64,346 | 서로특수관계인 법인끼리 대여 차입의 경우 문의드립니.. | 법인세 | lsa6*** | 2024-02-26 | |
| 서로 특수관계있는 법인끼리 대여 차입을 했는데 금전소비대차계약서를 작성하지 않았습니다. A법인 1억 대여 B법인 1억 차입 금전소비대차계약서를 작성하지 않고 대여에 대한 이자도 작성하지 않았습니다. 문의1 특수관계자의 경우 이자를 지급하지 않는 다는 문구를 넣은 금전소비대차계약서도 가.. | |||||
| 64,345 | 연말정산 문의 | 결산 | kej0*** | 2024-02-26 | |
| 안녕하세요 주택임차차입금 원리금상환액, 장기주택저당차입금 이자상환액, 월세액 3가지 다 가지고 있는데 다 공제 받을 수 있는걸까요? | |||||
| 64,344 | 질문 | 계정과목 | ma*** | 2024-02-26 | |
| 특허권 권리이전 등록비는 지급수수료로 처리하면 될까요? 세금과공과로 처리해야될까요? | |||||
| 64,343 | 질문 | 법인세 | ma*** | 2024-02-26 | |
| 23년도 8월에(일산 고양시) 법인 등기 주소지를 변경했습니다 24년도 결산을 하려고 하는 현시점에 사업장소재지(서울마포구) 가 변경이 안되었습니다 이런경우 법인세분 지방소득세 납세지는 어떻게 되나요? 변경된 고양시인가요? | |||||
| 64,342 | 비영업용차량 감가상각비 | 법인세 | lmy2*** | 2024-02-26 | |
| 안녕하세요 법인사업자이며, 올 한해 결손으로 인해 비영업용차량 감가상각은 안하고 영업용차량만 감가상각으로 진행해도 되는건가요? | |||||
| 64,341 | 질문입니다 | 급여 | min0*** | 2024-02-26 | |
| 1. 보험설계사(사업소득)연말정산시 기부금세액공제와 표준세액공제 둘다 세액공제 가능한가요? 2. 보험설계사(사업소득)연말정산시 연금저축세액공제와 국민연금보험료공제와 표준세액공제 3가지 다 동시 소득공제 및 세액공제 가능한가요? 3. 보험설계사(사업소득)연말정산시 표준세액공제와 중복 세액공제 및 소득공제.. | |||||
| 64,340 | 보험금의 회계처리 | 전표분개 | youlov*** | 2024-02-26 | |
| 건설업을 영위하면서 민원발생건으로 보험회사로부터 보험금을 청구하였고 법인의 계좌로 입금되었습니다. 그리고 입금된 보험금 그대로 민원인에게 지불하였습니다. 이경우 보험금은 회계처리를 어떻게 하여야 하는지요, 분개는 어떻게 되는지요 | |||||
| 64,339 | 간이사업자 부가세 예정부과 환급 | 부가가치세 | heeya2*** | 2024-02-26 | |
| 안녕하세요. 실무상 도움이 필요해 문의드립니다. 2022년 2023년 세금계산서발급간이사업자 입니다. 23.1~6월분 으로 7월에 예정부과가 725,000원 나와서 납부했습니다. 상반기에는 매출발행한 세금계산서가 없어, 부가세신고를 하지 않았습니다. 24.1월 간이사업자 부가세신고(23.1~12월 ) 를 했고, 납부.. | |||||
| 64,338 | 청년 중소기업 취업감면 연말정산(재취업자) | 급여 | gh*** | 2024-02-26 | |
| 안녕하세요 현재 34세(89년생) 근로자가 23년3월에 중소기업대상 업체에 입사를 하였습니다 최초취업 입사일은 2014년이고 이후 (2017년 만료)3년간 공제를 받은 근로자가 청년 5년 감면 개정세법이후 23년도에 취업할경우 중소기업 취업 감면 대상에 해당 되는지 질문 드립니다. 1. 감면율 70% 2. 추가감면.. | |||||
| 64,337 | 문의 드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2024-02-26 | |
| 부동산 매매업 법인이 보유중이던 토지가 경매로 인해 매각되었습니다. 위 경우 분개는 차입금 10억 토지 7억 (장부상가액) 3억에 대한 분개는 어떻게 되는지요? 경매로 매각된 부동산에 대해서도 토지등양도차익명세서를 작성해야 하는지 궁금합니다 | |||||
