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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,336 | 하자(클레임) 변상비의 계산서 및 회계처리 | 부가가치세 | p*** | 2024-02-26 | |
| 당사는 대기업 oem 방식으로 벽지 완제품을 납품 하고 있으며, 제품의 특성상 시공후 하자가 발견되는 경우가 다수 있습니다 이경우에 (회계) 처리방법으로는 사례 1) 대기업이 처리하였을 경우 : 잡손실/외상매출금 (상계합의서에 근거함) 사례 2) 최종 소비자에게 당사가 직접 일용직을 채용하여 도배 재.. | |||||
| 64,335 | [64,305]관련 추가 질문입니다 | 부가가치세 | yi*** | 2024-02-26 | |
| 주택신축판매업의 주택 판매와 관련하여 세금계산서 발행이 원칙이라 회신주셨습니다. 혹시 다음의 부가세법에 명시된 부분이 기존 질의한 주택신축판매업의 경우 영수증 발행 가능에 해당되는지 해석 부탁드립니다. 가. 부가가치세법 36조 ① 제32조에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 재화 또는.. | |||||
| 64,332 | 업무용승용차 매각시 부가가치세 과세대상인지 | 부가가치세 | jun*** | 2024-02-26 | |
| 컨설팅업을 영위하는 법인사업장입니다 개별소비세가 과세되는 소형승용차 (비영업용=업무용승용차) 를 구입했었는데요 이를 매각하고자 합니다. 당초 구입할때 부가가치세 공제를 못받았으니까 이를 매각할때 부가가치세 과세대상이 아닌거죠? | |||||
| 64,331 | 지급명세서 수입시기 | 법인세 | lmy2*** | 2024-02-25 | |
| 안녕하세요 저희사업장은 익월지급 사업장이며, 국세청 홈택스에 기타소득자 신고관련하여 안내문이 나와 수입시기에 대해 법령을 찾아봐서 추가 문의건으로 연락드립니다. 지급명세서 소득구분 귀속기준: 일용근로, 근로, 퇴직, 연말정산 사업소득, 배당소득 지급기준, 일반 사업소득, 종교인, 봉사료소득, 일반 이.. | |||||
| 64,330 | 질문입니다. | 급여 | min0*** | 2024-02-25 | |
| 매월 급여 신고하는 법인사업자입니다.귀속월과 지급월이 다릅니다. 연말정산은 납부입니다. 1. 귀속 1월/지급 2월 /신고 및 납부가 3월 11일까지 신고시에..연말정산금액도 같이 포함해서 작성을 1장으로 하면 되나요? 2. 아니면 귀속2/지급2월로 연말정산작성 1장과, 귀속 1월/지급 2월 /신고 및 납부 1장 총 2장을 작.. | |||||
| 64,329 | 기본공제 추가공제 가능여부 문의 드립니다 | 급여 | god1*** | 2024-02-25 | |
| 안녕하세요 2023년 연말정산 관련 문의드립니다 2023년도 중간에 배우자분께서 사망하셨습니다 2023년도에 소득이 없으셨으면 사망전에 소득이 없으셨으면 기본공제도 가능하고 소득금액 3,000만원 미만시 부녀가 공제도 가능한지요? 문의 드립니다 | |||||
| 64,328 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-02-25 | |
| 법인사업자가 24년 2월에 사업자주소가(부산에서 김해로) 변경되었고, 법인대표자가 변경되었습니다...법인등록번호나 법인사업자번호등은 아무변경이 안되었습니다. 그러면 23년 귀속 24년 3월 법인세 신고및 납부시 그리고 4월 법인지방소득세 신고 및 납부시 변경된 주소로 신고 및 납부를 변경된 주소와 대표자로 신.. | |||||
| 64,327 | 질문입니다. | 급여 | min0*** | 2024-02-25 | |
| * 사업소득 수입금액 140,217,798 이고 사업소득금액이 40,428,388인데...작년 7,500이하자라서 이번에 사업소득(연말정산을)하는데요. 법정기부금이 8,900,000/ 종교단체 기부금이 10,258,000 종교단체외 지정기부금이 5,400,000 정치자금기부금 100,000 고향사랑기부금이 150,000 그리고 기부금이월이 종교단체기부금.. | |||||
| 64,326 | 감가상각비 | 법인세 | start*** | 2024-02-25 | |
| 감가상각비 어렵네요 2019.1.1 자로 차량구입해서 취득가액 80,000,000 감가상각비 36,080,000 인데 비용이 너무 많아서 회사계상상각비를 15,230,000 으로 처리하였는데 2023년도에 당기말상각누계액이 71,814,240 당기말장부가액이 8,185,760일경우 원칙은 5년동안 균등상각을 해야하는데 2024년도 6년째.. | |||||
| 64,325 | 질문 | 전표분개 | ma*** | 2024-02-24 | |
| 법인 등기 변경수수료 관련 문의드립니다. 법무사 비용은 지급수수료로 처리했습니다. 변경등기 등록세 40,200 교육세 8,040 증지 4,000 서면결의 30,000 입니다 등록세 교육세는 세금과공과로 처리해도 되나요? (손금불산입되는지) 증지랑 서면결의는 지급수수료로 처리하면 될까요? | |||||
| 64,324 | 요양병원 외래진료비환불건 | 법인세 | wo*** | 2024-02-24 | |
| 요양병원에 외래진료환불금이라고 매년 발생하고 있습니다. 병원측에선 그냥 현금처리하면 된다고 하셔서 그렇게 해오다 올해 금액이 좀 많은 관계로 의문이 생겨 질문드립니다. 제가 자료를 찾아보니 입원병원에 장비등이 없을 경우 산정특례자는 외래병원에서 건보적용을 받아 계산을 하는데 산정특례자가 아니면 외.. | |||||
| 64,323 | 특수관계인 여부 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2024-02-23 | |
| ㅇㅇㅇ법인의 대표는 A입니다. ㅇㅇㅇ법인의 주주는 A만 있습니다. ㅅㅅㅅ법인의 대표는 B입니다. ㅅㅅㅅ법인의 주주는 A만 있습니다. ㅇㅇㅇ법인이 B에게 무이자로 1000만원 자금대여시, 특수관계로 보아 가지급금 인정이자 계산을 해야할까요?? | |||||
| 64,322 | 질문 | 결산 | ma*** | 2024-02-23 | |
| 법인 결산 체크 리스트 (엑셀)자료 부탁드립니다. | |||||
| 64,321 | 고용산재 | 고용보험 | ma*** | 2024-02-23 | |
| 건설업 개인사업자입니다. 24년도 1월 개업 하도급 받아서 공사를 시작하려고 합니다. 팔천만원입니다. 공사금액 일용직 신고를 하려고 하는데요... 하도급업체 건설업은 일용직 신고를 고용 산재 보험료 신고를 해야 한다고 하는데 근로내역확인서만 제출 하면 되는게 아닌거 같은데 어떤 어떤 신고를 .. | |||||
| 64,319 | 국고보조금 | 법인세 | start*** | 2024-02-23 | |
| 2월20일자 매입세금계산서 경상연구비로 공급가액 경상개발비 5,000,000 / 부가세 500,000 이부분은 정부지원금이라고하는데 분개가 경상개발비 5,000,000 / 외상매입금 500,000 부가세대급금 500,000 / 국고보조금(잡이익) 5,000,000 처리하면 되는건가요? | |||||
