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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,227 | 2019-2023년도 부가세경정청구 부가세환급금 | 법인세 | han5*** | 2024-02-19 | |
| 안녕하세요 2019-2023년도 과다매출로 인해 부가세경정하여 2023년도에 환급을 받았습니다 (질의사항) 1)위 입금분에 대해 회계처리및 세무조정은 어떻게 해야되는지요? 죄송합니다 자세히 말씀주시면 감사하겠습니다 | |||||
| 64,226 | 내일채움공제 해지환급금 연말정산 | 종합소득세 | han5*** | 2024-02-19 | |
| 안녕하세요 2023년 11월에 내일채움공제 해지환급금을 수령하였습니다 (질의사항) 1)위내용에서 연말정산에 포함되어야할부분은 어떤금액인지요? | |||||
| 64,218 | 연말정산 지방세 환급신청 | 법인세 | taxhabit7*** | 2024-02-19 | |
| 지금 한창 연말정산 시기라서 환급세액이 큰 업체들이 바로 환급신청을 요청합니다 그런데 지방세는 국세가 입금이 되어야 환급 신청이 가능하다고 들었는데 혹시 지방세 환급신청은 따로 안하고 원천에서 차감해도 되는건가요? | |||||
| 64,217 | 퇴직자 세금 문의 | 급여 | sy1*** | 2024-02-19 | |
| 안녕하세요 이번에 퇴직자가 발생하였습니다 퇴직예정일자 : 2월29일 퇴직소득세 : 113,060원 퇴직지방소득세 : 11,306원 퇴직연금 : DB형 퇴직금 : 9,710,874원 발생된 퇴직금에 대하여는 은행에서 지급하기로 했습니다. 퇴직소득세와 퇴직지방소득세는 저희 회사가 납부해야 하는건가요? | |||||
| 64,216 | 급여 일할계산 문의 | 급여 | sy1*** | 2024-02-19 | |
| 급여 일할계산 문의 2024-02-13 16:38:08 sy1*** 안녕하세요 입사일자 : 24.02.14 급여지급예정일 : 24.02.29 (매월 말일) 기본급 : 2,720,000원 식대 : 200,000원 교통비 : 100,000원 일때, 급여 일할계산은 어떻게 하는건가요? 답변 부탁드립니다 감사합니다 A 안녕하십니까? 귀하의 질의에 .. | |||||
| 64,215 | 법인차량 폐차 | 법인세 | skysky5*** | 2024-02-18 | |
| 법인차량을 22년도 6월에 폐차하였는데 현재 알게 된 경우 회계처리를 23년도 1월 1일자로 처리하면 되는지 궁금합니다. 차량 취득원가 : 2,590,000 전기말상각누계액 : 2,589,000 전기말장부가액 : 1,000원 감가상각누계액 2,589,000 유형자산처분손실 : 1,000 / 차량운반구 2,590,000원 이렇게 처리하면 되는지요? | |||||
| 64,214 | 운용리스 보험료 | 법인세 | huckiin*** | 2024-02-18 | |
| 노고에 감사드립니다. 운용리스 보험료를 일시납 100만원을 23년 기중에 했다면 이를 선급비용으로 보험기간에 맞춰 안분을 하는데요 그렇다면 업무용승용차비용명세서에도 안분한 23년의 보험료 부분만 반영을 하면 되는지요? | |||||
| 64,213 | 성과창출기업 이자환급금? | 계정과목 | taxhabit7*** | 2024-02-18 | |
| 중소기업 진흥공단에서 이자 환급이라면서 돈이 입금이 20~30만원 정도 되었는데 이거는 잡이익으로 처리 하나요? 아니면 이자비용에서 차감을 해야 하는 건가요? | |||||
| 64,212 | 퇴직급여 DB형 | 종합소득세 | lhk*** | 2024-02-18 | |
| 예)퇴직연금 DB형 가입 입금액 : 5백만원 1.분개 : 퇴직연금운용자산(5백) : 보통예금(5백) 2.결산시 (12월말) : 퇴직급여(5백) : 퇴직급여충당부채(5백) 위의 분개로 끝내면 되는 건가요? 아니면 세무조정 : 손금산입하고 -유보 (5백) 까지 해야 하나요? | |||||
| 64,211 | 이중근로시 연말정산 | 법인세 | goodi7*** | 2024-02-17 | |
| 안녕하세요. 2022년 5월까지 전직장을 퇴사 하고, 2023년 6월에 현직장으로 이직을 하였습니다. 2023년 7월에 전직장으로부터 성과급을 받았고, 2023년 근로소득으로 잡혔고 원천징수부를 받게 되었습니다. 현직장에서 현직장, 전직장 2개의 소득을 합쳐서 연말정산이 가능한 걸로 알고 있는데 그렇다면, 종전근무지의.. | |||||
| 64,210 | 업무용승용차 문의드려요 | 법인세 | peterg*** | 2024-02-17 | |
| 리스 기간 : 21.9 -24.9 감가상각비상당액 전기이월 4백 당해년도 감가상각비상당액 3백 이 경우 손금추인은 23년부터 가능할까요? 25년부터 가능할까요? | |||||
| 64,209 | 퇴직급여충당부채 | 계정과목 | peterg*** | 2024-02-17 | |
| 22년 DB가입자로 퇴직급여충당부채 설정후 23년 1월 직원 1명만 DC로 변경 1. 1월 DC로 변경시 IRP계좌로 입금할때 분개 퇴직급여충당부채 / 퇴직연금운용자산 이렇게 하면 될까요? 2. 12월에 23년 퇴직금 IRP계좌로 입금할때 분개 퇴직급여충당부채 / 보통예금(??) 퇴직급여 / 보통예금(??) 이땐 어떻게 하면.. | |||||
| 64,208 | 농업회사법인 배당소득 | 법인세 | peterg*** | 2024-02-17 | |
| 농업회사 법인이며 농산물 유통업입니다 1. 배당소득세 14%, 분리과세로 처리하면 되나요? 2. 배당소득 지급명세서 작성시 8번 소득자구분코드 111(내국인주민등록번호) 16번 과세구분 0(일반세율14%) 17번 소득의종류 51(내국법인배당 분배금) 18번 조세특례등 PK(농업회사배당) 19번 금융상품코드 A52(대주주.. | |||||
| 64,207 | 3개년도 법인세 경정청구로 인한 환급금 전표분개 및 .. | 법인세 | lsa6*** | 2024-02-16 | |
| 법인이 고용증대 관련 세액공제를 경정청구하여 두번에 걸쳐 환급을 받았습니다. (다른곳에서) 11월 환급 17,129,560 12월 환급 14,892,870원 이럴경우 문의 1 전표는 뭐로 처리해둬야 하는지 국고환급된 내역을 계정과목은 뭐로 처리해야하는지 문의2 23년에 고용증대 환급받은 부분을 세무조정이 필요한.. | |||||
| 64,206 | 백화점 입점 사업장 관련 문의입니다. | 건강보험 | swtax3*** | 2024-02-16 | |
| 안녕하세요! 백화점 내 프렌차이즈 음식점 위탁운영을 하고 있는 개인사업자 입니다. 1. 백화점과 직접적인 계약을 맺지 못한 상황입니다. 백화점에서 개인과는 계약하지 않고 법인 혹은 본사와만 계약한다고 해서 백화점 ↔ 본사 가 계약을 맺고, 본사와 제가 위탁운영계약서 작성 후 사업장을 운영하고 있습니.. | |||||
