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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 73,000 | 법인 본점에서 지점 자산 구입한 경우 처리방법 | 결산 | nymph*** | 2026-03-19 | |
| 안녕하세요. 법인의 본. 지점 고정자산 회계처리 방법 등 문의드립니다. [참고내용] * 법인의 본점은 도소매업이며, 지점은 제조업입니다. * 본점 및 지점의 사업장 주소는 다릅니다. 부가세 주사업장 총괄납부 대상이 아니며, 사업자단위 과세자 적용사업장도 아닙니다. 1) 법인 본점장부 고정자산에 지점에서 .. | |||||
| 72,999 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-19 | |
| 1. 법인렌트차량 24년도 종료 후에…24년도에...남아있는 한도초과이월액 10,424,848는 25년도에 어떻해 세무조정을 해야 하나요? 업무용승용차관리비용명세서에서도 어떻해 작성 및 관리를 해야 하나요? 한도초과액만큼 금액을 처분손실로 옮겨서 관리를 해야 하나요? 2. 법인리스차량 24년도 종료후 24년도에 한도초과.. | |||||
| 72,998 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-19 | |
| 고정자산에 있는 자가차량 벤츠를 매각하고, 당해 감가상각비 없고, 고정자산처분이익이 발생했습니다 업무용승용차 관리비용명세서에서 종료날짜를 어디에 표시해야 하나요? 자가차량이지만 임차기간에 표시해야 하나요? | |||||
| 72,997 | 이자소득원천징수 문의 | 전표분개 | somi1*** | 2026-03-19 | |
| 24년 보통예금 10,697 적요 이자세금 1,930으로 들어와서 들어온날로 아래와 같이 작성했습니다. 차변 보통예금 1,930 / 대변 이자수익 12,627 선납세금 세무서 1,755 선납세금 지방세 175 24년 법인세가 결손이라서 낼 세금이 없는경우 25년에 선납세금에 대한 분개는 어떻게 마감해야하나.. | |||||
| 72,996 | 기업투자예탁금 문의 | 결산 | somi1*** | 2026-03-19 | |
| 안녕하세요. 법인 결산 중 계정과목 법인이(건설,실내인테리어업) '주식회사 ***대부로부터 '기업투자예탁금 잔액증명서'를 수취하였습니다. 1. 적요상 예탁금으로 명시되어있는데 일반은행이아닌 대부업체에 예치된 이 자금을 재무상태표상 "단기예치금(자산)"으로 적어도무방한지 문의드립.. | |||||
| 72,995 | 갑법인에 a근로자 한명뿐입니다 월 60시간이상 일하고.. | 법인세 | totw*** | 2026-03-19 | |
| 갑법인에 a근로자 한명뿐입니다 월 60시간이상 일하고 있고 다른 근로자가 없기때문에 고용증대세액공제 계산할때 단시간근로자가 아니고 상시근로자수 1명으로 계산 하면되나요? | |||||
| 72,994 | 감가상각비 | 장부 | somi1*** | 2026-03-19 | |
| 18번 전기말의제누계액이 2번전기말상각누계액에 포함되는게 맞나요? 아님 2번금액에서 제외되나요 ? | |||||
| 72,993 | 소득구분계산서 작성 | 법인세 | men*** | 2026-03-19 | |
| 건설업 법인으로 해당 연도에 펀드 투자한 부분에 대한 이익 분배금과 직원들 위한 콘도 회원권 매각 처분이익등이 발생하였습니다. 소득구분계산서 작성을 해야 하나요? 기타로 하면 되는건지요? | |||||
| 72,992 | 퇴직금 중간정산 회계처리 | 급여 | cat*** | 2026-03-19 | |
| 1. 직원에게 퇴직금 중간정산하여 지급했을때 회계처리는 어떻게 되나요? 중간정산사유에 해당됐을때와 안됐을때 분개를 알려주세요 2. 중간정산사유에 해당된다해도 이 중간정산퇴직금을 퇴직소득으로 신고하는 것은 아니죠? 퇴직소득은 최종 실제 퇴사시에 한번만 신고하는 거죠? | |||||
| 72,991 | 받은 어음(전자어음)이 부도났을때 회계처리 | 전표분개 | cat*** | 2026-03-19 | |
| 매출세금계산서를 발행하고 그 중 3천만원을 전자어음 [발행일 2024.1.23 /만기일 2024.08.23일] 받았습니다 문1. 2024.1.23 받을어음 3천만원/외상매출금 3천만원 분개 맞나요? 2024.8.23 부도통지를 받았습니다 문2. 2024.8.23 부도어음과 수표 3천만원/받을어음 3천만원 분개 맞나요? 2025.5.21 3천.. | |||||
| 72,990 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2026-03-19 | |
| 죄송합니다...여러번 질문드려서 ....너무 헷갈립니다. 저희 부동산 법인 회계긴간은 1월 1일부터 ~ 12월 31일까지입니다. 부동산/임대업종이 이제는 중소기업이 아닌 일반기업으로 본다고 하셨는데요...인터넷에 검색해보니..너무 헷갈려서요.. 25년 개정으로 25년 2월 28일 이후 개시하는 사업연도부터 적용이라고 되.. | |||||
| 72,989 | 투자출자금에 대한 배당금 | 전표분개 | gns*** | 2026-03-18 | |
| 법인회사 다른법인회사 투자출자해서 배당금을 법인통장으로 입금되었습니다 법인통장 4,340,000원 분개부탁드려요 | |||||
| 72,988 | 12월 말 설립법인 법인세신고 | 법인세 | swtax3*** | 2026-03-18 | |
| 안녕하세요 항상 친절한 답변 감사드립니다. 1. 25년 귀속 법인세신고 여부 법인등기부등본상 12월 28일 설립 사업자등록은 26년 1월1일자로 개업등록하였는데 이경우에도 25년 법인세신고를 진행해야하는지 문의드립니다. 2. 성실신고 확인 해당법인은 개인사업자에서 포괄양수도로 법인전환된 사업장이며, .. | |||||
| 72,987 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-18 | |
| 법인사업자도 임대업종 및 제조 및 도매업종 전부다~~~ 2024년 이후 취득분에 대해서 취득가액 8,000만원이상인경우..전용번호판부착이 "부" 인 경우...=> 업무용으로 100%로 사용했다하더라도 감가상각비 포함하여 전액 다 손금불산입인가요? 아니면 감가상각비는 제외하고 손금불산입인가요? 차량1대까지.. | |||||
| 72,986 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-18 | |
| 리스 한도 계산이 헷갈립니다.. 1. 25년 1월부터 12월 촐 리스금액이 37,096,250이고 100%업무사용이고 리스보험료 1,450,410일때. 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 2.25년 12월 리스 시작입니다...리스료는 1,280,400이고 100%업무사용이고 리스보험료는 1,234,910일때 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? .. | |||||
