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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,624 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2024-01-11 | |
| 부동산임대입니다. 원룸과 상가로 나눠져 있어 부가세 신고시 원룸주택부분은 면건으로 해서 면세매출로 잡아주고 상가는 과세 매출로 잡는대ㅔ요 공통매입세액이 있어요 예를 들면 수선비와 기장료 인데요 면세매출이 5%넘었습니다, 이경우 공통매입세액 안분계산 해줘야하는건가요? | |||||
| 63,621 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-01-11 | |
| 1. 법인 차량 리스한도초과로 계속 금액이 남겨지다가 법인자산이 되었다면 매각시 한도초과에 대해서 손금산입이 가능한가요? 2. 매각한 해당연도 부터인가요? 아니면 매각한년도의 그다음해부터 손금산입인가요? 3. 손금산입은 벤츠 및 쏘렌토 다합해서 8,00,000인가요? 아니면 차량별로 각각 손금산입 8,000,000인가요.. | |||||
| 63,620 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-01-11 | |
| 법인사업자입니다. 벤츠차량 차량리스료(면세 매입계산서로)가 월 생기면서 리스료 한도초과가 20년도까지 86,672,251 이 생겼습니다. 그런데 20년도에 저희 법인자산으로 취득했다가 21년도에 차량을 매각을 했습니다....리스료 한도초과 86,627,251에 대해여는 그러면 21년도부터 손금산입을 했어야 하나요? 아니면 22년.. | |||||
| 63,619 | 관리수익 관리단 고유번호 매출세금계산서발행건 | 부가가치세 | gns*** | 2024-01-10 | |
| 안녕하세요 ~ 관리수익 담당하는 관리단 고유번호를 발급대상인데 관리면목으로 매입세금계산서를 발행해 주었습니다 고유번호증으로 저희한테 매입세금계산서를 발급이 가능한가요?? 저희 매입세금계산서 그대로 부가세 공제를 받아도 문제가 없는지 궁금합니다 | |||||
| 63,618 | 가산세 문의드립니다. | 부가가치세 | kapsy8*** | 2024-01-10 | |
| 부가세 가산세 문의드립니다. 전자세금계산서 발행 대상 사업장인데, 7-11월까지는 수기로 매출을 발행하셨고, 12월은 전자로 매출세금계산서를 발행했습니다. 이럴경우에는 부가세신고시 수기로 발행한 매출에 대해서만 1%의 가산세만 매겨주면 되나요? 그리고, 혹시..가산세 감면이 있나요? | |||||
| 63,617 | 법인전환 | 부가가치세 | start*** | 2024-01-10 | |
| 개인사업자 음식업인데 자산등 없는데 법인전환이 가능한지 법인은 도소매업으로 할예정인데 제가 볼때는 폐업을하고 신규법인을새로 내시는게 맞는것 같은데 절차는 어떻게 되는지^^ | |||||
| 63,616 | 면세) 주택임대사업자 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-01-10 | |
| 주택임대사업자의 계산서발행이 의무일까요? 총 2주택을 가지고 계시고 1주택만 임대를 놓으신상태입니다. (나머지 1주택은 본인이 사시구요~) 임차인은 그냥 개인이며, 면건으로 처리해도 불이익은 없는지 궁금합니다. | |||||
| 63,614 | 대손처리한 금액이 입금되었습니다. 회계처리알려주세.. | 전표분개 | arin1*** | 2024-01-10 | |
| 안녕하세요 다름이 아니고 2022년에 대손이 확인 이 되어 대손 처리를 하였습니다. 대손상각비 ***** / 대손충당금 ***** 대손충당금 ****/ 외상매출채권***** 23년에 대손처리한 업체에서 입금이되었습니다. / (신용정보회사에서 입금됩) 보통예금 ***** / 대손충당금 ***** 로 처리해야하나요.. | |||||
| 63,613 | 프렌차이즈 가맹점 관련 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2024-01-10 | |
| 저희 법인은 프렌차이즈를 하는 법인입니다. 저희 가맹점이 이마트와 직접계약이 안되어 저희법인이 계약을 하고 이마트 관련 매입(임대료 및 관리비를 받고) 그 금액을 그대로 가맹점에 끊어줍니다. 매입받고 매출로 그대로 끊어줌 문제는 면세계산서(수도세등) 매입을 그대로 매출로 발행을 하는데요. .. | |||||
| 63,612 | 총평균법에 의한 재고평가 | 결산 | ty8*** | 2024-01-10 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품 제조업 법인으로써 총평균법을 사용하여 재고평가를 하고 있습니다. 첨부된 표는 총평균법에 관한 예제에서 사용된 표인데요. 표에서는 매입될때마다 매입단가가 \1,400 / \1550 / \1,650으로 날짜마다 다른데, 실무에서는 매입될때마다 거래처가 단가를 올리지 않는 한, 매입단가는 동.. | |||||
| 63,611 | 퇴직한 경비직원 휴게시간 근무수당 계정과목은 뭔가.. | 급여 | seung9*** | 2024-01-10 | |
| 노동부에 경비직원이 단체로 휴게시간 근무하고 수당을 못 받았다고 항의 하니 지급하라는 결론이 나서 1.근무중인 직원은 급여로 처리하면 되는데 2. 이미 퇴직하여 퇴직금등 지급하고 4대보험상실신고 한 직원은 어느 계정으로 비용처리를 어떻게 해야 되는지요? 3. 기타소득 원천징수해야할지, 문의 드립니다. | |||||
| 63,610 | 전자세금계산서 발급시기경과 | 부가가치세 | huv1*** | 2024-01-10 | |
| 항상 도움 주셔서 너무 감사드립니다 1.부동산임대업 을 하는 개인사업자입니다 23.7.1일부터 전자세금계산서 발행의무자라고 세무서에서 우편을 받았 는데깜박하고 있었습니다 23년 8월부터 새 임차인이 들어 왔는데 전자세금계산서 발행 을 안했어요 8월 한달은 유예(봐주기로)하고 9월 부터 임대료를 받았.. | |||||
| 63,608 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-01-10 | |
| 법인회사에서 직원 자녀의 대학교 등록금을 지원해 주는경우...어떻해 처리를 해야 하나요? 급여에 포함시켜야 하나요? 포함시킨다면 비과세로 어떤수당으로 처리를 해야 하나요? 급여에 포함시키지 않는다면 어떤방법이 있나요? 급여에 포함시키지 않는다면 회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 법인결산시 세무조.. | |||||
| 63,607 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-01-10 | |
| 법인사업자입니다. 1. 2022년 채권통장 잔액이 28,000,000으로 넘어왔습니다.,, 2023년도에 해지를 했는데 해지금액이 24,176,386입니다..그러면 회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 2. 대출을 중도상환을 해서 중도상환수수료가 발생을 했습니다...중도상환수수료는 회계처리 및.. | |||||
| 63,606 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-01-10 | |
| 법인사업자입니다. 리스료 면세계산서를 매월 끊기고 있습니다. 벤츠차량이고 2021년부터 리스료가 발생하고 있습니다. 23년도 전체 리스료 금액은 14,572,920입니다. 그러면 14,572,920에서 93% 계산한 13,552,816에서 8,000,000을 제외한 5,552,816을 2023년도에 손금불산입하면 되나요? 2022년 법인결산에서 리스료 유.. | |||||
