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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 60,301 | 도심형식물공장(사진 첨부)의 고정자산 계정과목 & 농.. | 부가가치세 | jun*** | 2023-04-19 | |
| (그림파일 확인 부탁드려요) 농업회사법인A입니다. (면세 매출 업종) A의 입장에서 문의드립니다. 1. 법인B(일반 과세사업자)로부터 다음 사진처럼 생긴 것을 매입했는데요 (세금계산서의 품목은 ′도심형 식물공장′) 이걸 고정자산으로 하되 기계장치? 구축물? 비품? 혹은 무엇으로 해야하는지 계정과목 문의.. | |||||
| 60,300 | 돌려받지 못하는 임차보증금에 대한 회계처리 | 법인세 | j8055*** | 2023-04-18 | |
| 법인사업자인 당사는 직원기숙사를 임대인(법인)으로부터 임차(보증금1억)하여 해당건에 대해 임차기간 동안 리스회계처리하였으나, 계약기간이 만료된 후 임대인의 경영사정 악화(회생신청진행)로 당사는 변제순위에서 밀려 보증금을 받지못하는 상황입니다. 이런 경우 돌려받지 못하는 임차보증금에 대한 회계처리와 세무.. | |||||
| 60,299 | 비품 중고거래 판매수익 회계처리 | 전표분개 | accoun*** | 2023-04-18 | |
| 안녕하세요 당사는 법인입니다. 이번에 이사를 하게 되면서 더 이상 안쓰게 되는 비품 몇개를 중고거래(당근마켓,중고나라)하여 팔게 되어 50만원정도에 현금거래가 발생하였습니다. (해당 비품은 감각상각자산이 아닙니다.) 중고거래이다 보니, 증빙발행이 어려운 부분이 있습니다. 개인에게 세금계산서를.. | |||||
| 60,297 | 판매촉진비로 구매한 물품 계정과목과 부가세공제 여.. | 법인세 | pck*** | 2023-04-18 | |
| 법인회사입니다 업종은 아이티업종(도소매/정보통신업)이구요 질문1) 법인카드로 상품권 구입 2,000만원(10만원씩인지,100만원씩인지 잘 모르겠음)나갈예정입니다. 접대비와,판매촉진비 중 어느게 더 적절 한가요? 질문2) 스타벅스 텀블로 구매 (회사상호등 안 찍었음)비용 200만원을 법인카드로 결제.. | |||||
| 60,296 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-04-18 | |
| 192001 제조업종입니다. 위험물옥외저장소설치공사비 공급가 8,600,000 부가세 860,000 전액 부가세공제가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? | |||||
| 60,295 | 매입세액 불공제 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-04-18 | |
| 안녕하세요? 당사는 음식 제조업을 영위하는 법인입니다. 2023년 2월 20일에 당사에서 사용하는 5톤 트럭에 대한 자본적 지출이 발생하였습니다. 이 트럭은 당사 제품을 거래처에 납품하는데 사용됩니다. 자본적 지출 금액은 \44,000,000(부가세 포함) 입니다. 이 거래로 발생한 부가세 \4,000,000은 2023년.. | |||||
| 60,294 | 정부 지원사업으로 충전한 포인트 소멸 | 전표분개 | accoun*** | 2023-04-18 | |
| 안녕하세요 2년전 창업진흥원에 지원받아 업무지원사이트에 포인트 100만원을 충전받았고, 현재 30만원이 남았습니다. 2년이 초과되었다고 잔액포인트에 대하여 회수조치 되었습니다. 남은 잔액에 대하여 아래와 같이 분개처리하였는데, 확인 부탁드립니다. 21년 3월31일기준 선급금 100만원/ 국고보조.. | |||||
| 60,293 | 부가세 신고시 신용카드매출전표등 수령명세서 제출 관.. | 부가가치세 | 2chang*** | 2023-04-18 | |
| ㅑ-CUBE를 사용하여 부가세를 신고하고 있습니다. 현금영수증매입중 면세건에대한 DB가 있을경우 신용카드매출전표등 수령명세서 제출 관련 란의 금액에 면세 공급가도 합산이 되어 신고가 됩니다. 원래 이렇게 신고가 되는것인지, 아니면 과세부분만 신고 되도록 해야 하는것인지 검토가 되지 않아 문의 드립.. | |||||
| 60,292 | 부가세과세표준 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-04-18 | |
| 안녕하세요 임대업을 운영하고 있는 법인사업장입니다. 임차인이 임차기간 만료시 임차인 부담으로 원상복구를 하지 않고 원상복구에 필요한 대가를 저희쪽으로 지급하여 세금계산서를 발행하였습니다. 이런경우 부가세 과세로 세금계산서 발행대상자인가요? 아울러, 수입금액에 포함되어야 하는건지 궁금합니다. | |||||
| 60,291 | 위약금 계정과목 | 계정과목 | accoun*** | 2023-04-18 | |
| 안녕하세요 이번에 정수기를 해지하면서 위약금이 발생하였는데, 어떤 계정과목을 사용해야 되는지요? | |||||
| 60,290 | 사업자등록증 추가 발급 문의? | 부가가치세 | spc*** | 2023-04-18 | |
| 기존에 복지신문을 발행하고 있는 개인사업자입니다. 이번에 지역신문사를 인수했는데.. 같은 주소지에서 두가지 신문을 발행할때.. 사업자등록증을 두개로 발급 받아야 하나요? 아니면.. 하나의 사업자등록증으로 두가지 신문을 발행해도 되나요? | |||||
| 60,289 | 전동지게차 부가세 공제 문의드립니다 | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-04-18 | |
| 제조공장을 준비중이며 기계장치등을 구매하는중에 전동지게차 830만원 이 발생하였는데 차량운반구 계정과목으로 두고 부가세 공제가 가능한게 맞는건가요? | |||||
| 60,288 | 법인세 무신고 가산세 | 법인세 | ec*** | 2023-04-18 | |
| 안녕하세요. 법인세 무신고 가산세 문의드립니다. 휴업법인이라 매출은 없습니다. 관계사 대여금이자 미수수익만 발생되는 상황이라 성실신고대상 법인입니다. | |||||
| 60,287 | 법인세 수정신고시 과소신고납부세액 가산세 문의(죄송.. | 법인세 | bgyjs6*** | 2023-04-18 | |
| 항상 좋은 답변 감사드립니다 기존에 법인세를 정기신고 했으나 중소기업특별세액감면 적용에 오류가 발생하여 수정신고를 하려고 합니다 제가 알기로는 과소신고가산세는 과소신고납부세액*10%(일반과소인 경우)로 알고 있습니다 이때 적용해야 할 과소신고납부세액 가산세에 대해 질의하고자 합니다 (당초) 과.. | |||||
| 60,283 | 과면세 겸업 안분문의 | 법인세 | easpor*** | 2023-04-18 | |
| 올해 개업해서 매출은없지만 과면세 매출이 같이일어나는곳의 인테리어,임대료로 인해 매입이 조금많습니다. 매출이없는경우 매입분에 대한 안분문의드립니다. 면세매출비율이5%미만인경우 그냥 매입세액공제해준다고하나 금액이 클경우 안분해야한다고 세무서에서 답변하였으나 그방법에대해서는 자기들도 모른.. | |||||
