온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 59,860 | 공제감면세액계산서(2) 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2023-03-21 | |
| 안녕하세요. 건설법인회사입니다. 107.각사업연도소득금액 (104+105-106) : 84,000,000 108.각 사 업 연 도 소득금액(108=107) : 84,000,000 109.이 월 결 손 금 :70,000,000 112.과 세 표 준 (108-109-110-111) :14,000,000 114.세 율 .. | |||||
| 59,858 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-21 | |
| 59625추가질문입니다 업무무관(갑)지에 차입금적수 적수는 있는데 차입금잔액 적는부분이 어디에 있다는건가요? 제가 갑지 작성해서 파일첨부를 했었는데, 그첨부파일에 수정및 작성하셔서 보내주시면 안되나요? | |||||
| 59,855 | 법인세 수정관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-21 | |
| 2021년귀속에 외상매입금으로 알고 반영하였던 50,000,000원 상당액이 2022년에 와서 확인해 보니 원재료로 밝혀졌습니다. 그러면 2021년 법인세 경정청구를 할 때 소득금액 조정합계표에 손금산입 원재료( -유보)로 처리하고 법인세 환급을 받으면 될까요? 다른 회계처리가 있다면 알려주시면 감사하겠습.. | |||||
| 59,853 | 법인세 소득처분중 상여 처분시 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2023-03-21 | |
| 1. 22년귀속 법인세 소득처분중 근로자 및 대표에 상여처분시 22년 귀속 연말정산 환급금이 있는경우 환급금에서 차감해도 되는지 아니면 차감하지않고 근로자나 대표 본인이 직접 납부를 해야 하는지 2. 해당금액을 법인에서 납부를 해도 되는지 된다면 해당금액은 손금불산입 기타사외유출처분이 되는지 문.. | |||||
| 59,852 | 단독사업장 공동명의 사업장 명경시 폐업여부 | 종합소득세 | totw*** | 2023-03-21 | |
| 아내 명의 단독 사업장에서 아내와 남편의 공동명의 사업장으로 바꾸려고 합니다 이때 아내사업장은 반드시 폐업해야 하나요? | |||||
| 59,851 | 개인공동사업자 명의 사업장에 남편 명의렌트카 비용.. | 법인세 | totw*** | 2023-03-21 | |
| 남편과 아내의 공동명의 사업장에서 남편명의의 렌트카비용을 감가상각비등 을 전액 비용인정가능한가요? 50%만 비용인정 가능한가요? | |||||
| 59,850 | 법인세 환급분에 관련한 문의 입니다. | 결산 | gwxd*** | 2023-03-21 | |
| 매출처 관련 소송건으로 매출이 불분명한 내용으로 판결나 부가세와 법인세 환급신청을 한 내용 입니다. 이전 문의내용에 답변을 부가세 환급금은 외상대와 상계하고 매출금에 외상대는 대손상각비와 상계 하라고 안내 받았는데 추가 궁금한 사항 있어 재문의 드립니다. 법인세 환급분에 대해서는.. | |||||
| 59,848 | 차량운반구 | 법인세 | start*** | 2023-03-21 | |
| 2010년도에 법인차량을 구입하였고 감가상각은 안한상태일경우 2022년 결산때 처리하고 싶은데 어떻게 처리를 해야할까요 여태껏 감가상각을 안했는데 감가상각처리가 가능할까요? | |||||
| 59,847 | 소득구분 계산서 관련 질문입니다 | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-21 | |
| 기계장치를 구입할 목적으로 국고보조금을 100,000,000을 받았을 경우에 영업외 수익으로 반영이 되었다면 소득구분시 100,000,000원은 감면제외인 기타분으로 빼야 하나요? | |||||
| 59,846 | 출자금평가이익 세무조정 | 법인세 | youace9*** | 2023-03-21 | |
| 건설업이고 전기에 출자금을 평가하여 차변 출자금 대변 매도가능증권평가이익으로 장부하였고 세무조정에서 매도가능증권평가이익을 익금불산입(유보) 익금산입(기타) 했습니다. 올해도 출자좌수 증명원을 보니 출자금이 다시 늘어서 차변 출자금 대변 매도가능증권평가이익으로 장부에 기재를 하였는데 이럴경우 .. | |||||
| 59,841 | 과세면세 겸업 법인사업자 매출(매입)계산서합계표 가.. | 법인세 | muablu*** | 2023-03-21 | |
| 안녕하세요. 과세면세 겸업 법인사업자 입니다. 부가세 1기확정 신고누락이 확인되어 3월에 기한후 신고를 하려합니다. (면세매출과 과세매입(불공)이며, 모두 전자분입니다) 이 경우 법인세와 부가세 신고관련하여 매출계산서합계표(매입처별(세금)계산서합계표 포함) 가산세가 있는지 궁금합니다. 가산세가 있.. | |||||
| 59,840 | 해외현지법인명세서 | 법인세 | geek7*** | 2023-03-21 | |
| 해외현지법인 지분 100%를 보유하고 있는 국내법인이 12월 15일에 지분전체를 양도하였습니다. 1. 현지법인 주식평가를 11월30일 기준으로 하였는데 재무상황표제출시 11월30일기준 재무제표를 제출하면 되는지요? 사업연도는 1.1~12.31로 표기해야하는지, 아니면 11.30 or 12.15인지요? 2. 해외현지법인명세서.. | |||||
| 59,839 | 고용증대세액공제 추가납부세액공제 납부세액계산 | 법인세 | totw*** | 2023-03-20 | |
| 갑법인이 2020년 2021년 2022년 청년 : 1.62명 1.5명 2.08명 청년외: 2.87명 3.08명 0.66명 총합계: 4.49명 4.58명 2.74명 질문1. 22년 고용증대세액공제 구할때 21.. | |||||
| 59,838 | 대손세액 | 법인세 | ma*** | 2023-03-20 | |
| 파산 결정문을 받아서 대손세액공제 신청을 했습니니다. 외상매출금 19,000,000 부가세 1,900,000 이런경우 회계처리는 어떻게 하나요? | |||||
| 59,837 | 법인세 세액공제 | 법인세 | geek7*** | 2023-03-20 | |
| 1. 세액공제신청서 작성시 '대상세액'과 '공제세액'에는 당기에 발생한 금액만 반영하는지요? 전기에 신청하여 이월된 세액은 세액공제신청서에 작성하는 경우가 없는 것인가요? 2. 전기에 결손이었고, 통합투자세액공제와 고용증대세액공제를 신청하지 않았습니다. 당기에도 신청할 통합투자세액.. | |||||
