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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,341 | 외부감사대상법인의 재고조사 횟수 | 결산 | ty8*** | 2023-12-18 | |
| 안녕하세요? 당사는 제조업을 영위하는 외부감사대상 법인입니다. 당사는 재고조사를 1년에 2회 실시합니다. 2023년 11월에 재고조사를 했는데요. 기말 재고조사는 2023년에 하려고 했는데, 원래 월말은 피해서 재고조사를 합니다. 왜냐하면 월말 마감과 엮이기 때문에 재고수량 차이를 정리하는게 곤란하기.. | |||||
| 63,340 | 인적용역자의 현금영수증 수령 | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-12-18 | |
| 안녕하세요 인적용역자가 종합소득세 신고를 위해 현금영수증 수령하는 경우 지출증빙과 소득공제로 받는 것중 받는 방식에 따라서 필요경비에 영향을 줄 수 있을까요? 또한, 일반적으로 어느 방법으로 많이 받는지 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 63,339 | 부가세 신고시 유튜브 매출 | 부가가치세 | muablu*** | 2023-12-18 | |
| 안녕하세요~ 일반과세 법인사업자 입니다. 부가세 신고시 유튜브 매출을 어느 기준으로 잡아야 하나요? 1) 통장에 입금된 금액을(외국환거래계산서와 동일금액) 기준으로 매출신고 2) 구글애드센스 기준으로 매출신고시 첨부의 1번과 2번중 어느것으로 매출을 잡야야 하나요? 2-1) 구글애드센스 기준으로.. | |||||
| 63,338 | 투자업 이자수익 | 계정과목 | sksmsi*** | 2023-12-18 | |
| 당사는 투자업을 영위하는 법인 mmt상품등에 대한 이자수익은 영업수익으로 계상중 관계사 대여금의 이자수익도 영업수익으로 분류 해야 되는지 아니면 영업외수익으로 분류해야하는지 문의 드립니다. | |||||
| 63,337 | 주택수가 연중에 한채가 추가되어서 2주택이었을때 주.. | 종합소득세 | totw*** | 2023-12-18 | |
| 갑이 주택이 현재 A주택(1주택, 월세임대 중)인데, 2023.12.20일에 추가로 B주택 등기치면(임대안줌) 방법1.12.20-12.31일 간의 A주택 임대소득만 과세된다는 건가요? 방법2. 아니면 12.20일에 23년에 2주택이 되는것이므로 a주택 월세에 대해서 23년 받은 전체 임대료에 대해서만 신고하면되나요? | |||||
| 63,336 | 회계처리가 궁금합니다. | 전표분개 | gwxd*** | 2023-12-18 | |
| 건물을 새로 지으려고 땅이랑 건물을 매입을 했습니다..2022년 3월25일... 당초에 철거가 예정되어있었으면 건물도 토지로 분개를 하는게 맞는거지요??? 그러나 당초에 철거가 예정되어있지 않아서 건물에대해서는 부가세 환급을 받았습니다... 그런데 2024년도에 부가세환급받았던 건물을 철거를 할것 같습니다. 그.. | |||||
| 63,335 | 법인과 개인사업자 합병 | 법인세 | youace9*** | 2023-12-18 | |
| 성실사업자(제조:원료재생및환경복원)를 법인전환 하려고 하다가 5월에 법인을 따로 설립을 하였습니다. 12월중순 현재까지 가결산을 해보면 법인은 결손, 개인은 작년보다 이익이 더 많이 나올듯합니다(법인대표이사 월600만원 지급으로 근로소득합산예정) 법인을 세금을 줄이기 위해서 설립을 하였는데 세금이 더 .. | |||||
| 63,334 | 법인 대표자 주민번호 세금계산서 | 부가가치세 | eee*** | 2023-12-18 | |
| 법인사업장 입니다. 아직 사업자등록증이 안나와서 임대료는 법인대표자 주민번호로 받았는데 사업자 번호 나오면 법인사업자 등록번호로 재발급 받아야 되나요? 아님 주민번호 발급분으로 처리 가능할까요? | |||||
| 63,333 | 골프 차감형 입회비 경비 처리 | 계정과목 | bangga1*** | 2023-12-18 | |
| 안녕하세요. 골프장 이용 관련하여 이용시마다 차감되는 "차감형 입회비"를 세금계산서 수취하여 구매하였습니다. 라운딩 나갈때마다 복리후생비 또는 접대비로 처리하고자 하는데요. 기간계산이 아닌 이용건별로 경비처리하는 것이 맞는지, 또한 접대비 처리시 적격증빙 수취는 신용카드 사용으로 .. | |||||
| 63,332 | 법인회사 주주들어 가는경우 | 법인세 | gns*** | 2023-12-18 | |
| 안녕하세요 ~ 법인회사 공동투자를 하면서 다른법인 주주로 들어가게 되었을때 따로 신고해야할게 있나요? 세무적으로 신고할부분이 있는지 궁금합니다 ^^ | |||||
| 63,331 | 직원 회식비 매입세액공제 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-12-18 | |
| 안녕하세요? 당사는 제조업을 영위하는 외부감사대상법인입니다. 당사가 연말 회식을 하였습니다. 총원 67명이 참석하였고, 총 비용은 \8,800,000(부가세 포함)이 발생하였습니다. 직원 회식비에 대한 부가가치세액은 매입세액공제가 가능한가요? | |||||
| 63,330 | 건설회사 현장 안전관리자 업무수당에 관련하여.. | 법인세 | kimdewon20080*** | 2023-12-18 | |
| 관리감독자의 업무수당에 대하여 담당자 급여의 10% 이하 범위 내에서 업무수당지급이 가능하다는데요~ 이 경우 수당은 인건비 신고 하지 않아도 되나요? | |||||
| 63,327 | 현금영수증 가맹가입과 의무발행업종에 대해서 문의드.. | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-12-17 | |
| 안녕하세요 일반음식점의 경우 현금영수증 가맹가입과 의무발행에 대해서 문의드립니다. 개인 일반 음식점의 경우에 수입금액 기준으로 소비자상대업종을 영위하는 자로서 직전 과세기간의 수입금액 합계액이 24백만원 이상인 사업자에 해당할 때에는 가맹점 가입의무 대상자에 해당하는 것으로 알고 있습니다. .. | |||||
| 63,326 | 금융리스vs운용리스에 따른 증빙 발급 방법 | 부가가치세 | jun*** | 2023-12-17 | |
| 금융리스vs운용리스에 따른 증빙 발급 방법 저희는 전자제품을 리스하는 회사로 개업할 예정입니다. 예를 들어서 고객에게 노트북을 리스해주게 되었습니다. (즉 구독서비스) 구독료는 한달에 10만원씩, 12개월간 총 120만원입니다. 구독은 금융리스, 운용리스 2가지 형태로 나눠서 진행될 예정인데요 이 경우 각각.. | |||||
| 63,325 | 과세vs면세 증빙을 잘못 주고 받을때 | 부가가치세 | jun*** | 2023-12-17 | |
| 예를 들어 매출증빙을 주고받을때 부가가치세 과세vs면세 여부가 잘못 판단된 경우.. (예를 들면 과세 냉장고 100원짜리를 사고파는데, 세금계산서(100원 + VAT 10원)가 아닌, 면세계산서(100원)을 주고받음.) 1. 일반적으로 봤을때 누가 더 책임이 클까요? 갑설. 증빙 발급한 매출자가 더 책임이 크다. 을설... | |||||
