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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 60,360 | 법인 종이 전자 계산서 발급시 가산세 | 부가가치세 | totw*** | 2023-04-24 | |
| 법인이 토지공급에 대하 전자계산서를 작성일자 2023.01.31일자로 하고 , 2월 22일날 발행 했습니다 그리고 이 전자계산서를 마이너스 전자계산서를 2023.03.02일날 발행했습니다 그리고 종이 계산서를 2023.01.31일날 발행 했다면 질문 법인은 종이 계산서 발급한것에 대한 가산세를 몇프로 내야하나요?.. | |||||
| 60,359 | 민간임대 분양주택 종합소득세 주택수 포함여부 | 종합소득세 | totw*** | 2023-04-24 | |
| 2022년에 남편이 기존에 1채를 가지고 있고, 민간임대 분양주택 10년간임대후 남편명의 주택으로 전환예정 아내 주택수 없음 민간임대분양주택을 전세로 남편이 받고 이것을 전전대로 1백만원 월세를 줄생각입니다 질문 2022년 종합소득세 신고시 민간임대분양주택을 주택수로 보아 1세대 2주택이되어 밈.. | |||||
| 60,358 | 사업소득 연말정산대상자인데, 연말정산 미처리시 원천.. | 연말정산 | eige*** | 2023-04-24 | |
| 1. 면세사업자인 법인입니다. (업태: 서비스, 종목: 보험대리점) 2. 당 법인에 근무하는 사업소득자(직종: 보험설계사)인 "홍길동"에게 사업소득금액을 지급하였습니다. 2021년귀속분 총지급액 7,000만원 지급, 2022년귀속분 총지급액 7,000만원 지급 3.보험설계사.. | |||||
| 60,357 | 사업자를 폐업했더라도 경정청구 가능한가요? | 부가가치세 | lemon5*** | 2023-04-24 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 2023년 초에 개인사업자 폐업하고 법인은 전환했습니다. 2018년부터 개인사업장에 해당되는 고용증대세액공제 경정청구를 하려 합니다. 폐업한 사업장도 고용증대세액 경정청구 가능한가요? 귀속 2018년도 종합소득세 경정청구는 2023년 4월 30일까지 경정청구서 제출해야 적용 가능.. | |||||
| 60,355 | 문의드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2023-04-24 | |
| 감사합니다 2022년 결산시 주총에서 배당결의가 되는 줄 알고 있었는데, 회사 사정으로 배당을 하지 않기로 햇다는 사실은 알게되엇습니다. 주주총회 회의록에도 배당결의하지 않기로 되어 잇어요. 위 경우 2022 이익잉여금처분계산서 반영된 이익준비금과 현금배당 입력된 금액은 분개로 없애 주는지요? 어.. | |||||
| 60,353 | 구매확인서 금액 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-04-23 | |
| 안녕하세요? 첨부된 구매확인서는 당사가 2023년 1월에 거래처A에게 로컬 수출을 한 거래에 대하여 수취한 구매확인서입니다. 구매확인서에는 거래금액이 \1,846,800이 2건으로 기재되어 있으나, 실제로 당사가 거래처A에게 발행한 영세율 전자세금계산서는 \1,835,400, \1,858,200으로 2건을 발급하였습니다. .. | |||||
| 60,352 | 차량매각액 포함된 성실신고판단 | 종합소득세 | lim7*** | 2023-04-22 | |
| 개인이며 음식업 50:50 공동사업자입니다. 1년 과세표준이 15억입니다. 차량매각액은2천만원으로 부가세신고시 과세표준에 제외하여 신고했습니다. 그렇다면 성실신고 대상자 인지 궁금합니다. 답변에 감사드립니다. | |||||
| 60,351 | 중도퇴사 통상임금법 급여계산시 문의 | 급여 | tel*** | 2023-04-22 | |
| 안녕하세요. 문의내용) 통상임금법에 의해 중도퇴사시 급여액을 산출하고 있습니다. 실근무일(주휴포함) 산정시 퇴사일기준 총일수로 따져서 7의 배수에 따라 무급일수 1일씩 제외하여 실근무일수를 계산하였는데 문제가 없는지 문의드립니다. 맨 아래 중도퇴사 급여산출내역 참고하여 주십시오. ------.. | |||||
| 60,350 | 부동산 건축 용역 제공 법인 주택임대 주고 있는것 밖.. | 부가가치세 | totw*** | 2023-04-21 | |
| 건축 용역 과세 매출과 주택을 임대주고 있는 매출 2개가 있는법인에서 22년 2기 확정 부가세 신고시에는 건축용역 매출이 있어서 매입세액공제가 되었다가 23년 1기예정때에는 건축용역 과세 매출이 없습니다 , 유형자산으로 잡아놓은 주택을 전세 주고 있는 것 밖에 없습니다 질문 23년1기예정 부가세 신고.. | |||||
| 60,349 | 유학알선수수료 영세율 적용 여부? | 부가가치세 | spc*** | 2023-04-21 | |
| 유학알선업을 하는 법인입니다. 매출의 형태가 국내에서 유학을 준비중인 거주자에게 받는 수수료가 있고, 유학을 알선해 주고 외국의 학교에서 받는 수수료가 있습니다. 두가지 경우 모두 영세율이 적용되는지? 아니면.. 국내 거주자에게 받는 수수료는 과세이고, 외국의 학교에서 받는 수수료만 영세율인.. | |||||
| 60,348 | 직원용 주차권구입 매입세액공제여부 | 부가가치세 | muablu*** | 2023-04-21 | |
| 도소매사업자입니다. 직원들을 위해서 회사 건물의 주차권을 구입, 세금계산서를 발급 받고있습니다. (급여상 차량유지비는 없습니다) 이 경우 부가세 매입세액공제가 가능한가요? 1) 직원들의 차종에 따라 매입세액공제 여부가 달라지는지 2) 아니면 직원들의 차종에 상관없이 복지비용으로 하여 매입세액공제.. | |||||
| 60,347 | 신설법인 부가세 기간 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-04-21 | |
| 1. 일반적으로 사업자등록증상 개업일을 기준으로 신고하나요? 2. 개업일 기준 전에 매입이 있을경우 전자신고가 되지 않는데 수기로 신고하면 되나요? 3. 예정신고누락분 신고대상월 로 확정때 들어갈경우 가산세에 해당하나요? | |||||
| 60,345 | 증빙불비가산세 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2023-04-21 | |
| 식당에서 인건비가지급됬는데 근로자사정으로 인건비신고를 못했습니다.(상용직,일용직,외국인근로자) 미신고된 인건비비용을 소득세때 비용으로반영하면 증빙불비 가산세 가 반영되는걸로알고있습니다. 증빙불비가산세는 2%로로 알고있는데 검색하다가 근로자인건비는 증빙불비가산세 1%라고 본것같아서 해당내용.. | |||||
| 60,344 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-04-21 | |
| 1. 부가세 신고시 월별판매액합계표는 어떤경우에 작성을 하나요? 업종에 따라서 작성여부가 있나요? 2. 영세율상호주의는 제조업종은 해당이 안되는것 맞나요? 저희 법인이 제조여야 하나요? 아나면 상대방 법인이 제조이면 영세율상호주의는 해당이 안되는건가요? 그리고 영세율상호주의관련 파일이나 내용좀 부탁드립니.. | |||||
| 60,343 | 임원퇴직금 | 법인세 | pgle*** | 2023-04-21 | |
| 문의 드립니다. 법인 설립일자 : 2003.05.01 임원사항 : 사내이사 1명, 감사 1명 임원급여 1. 사내이사는 2011년부터 급여가 확인되며 이전은 급여 확인불가 2. 감사는 현재까지 급여가 없음 위의 경우 2023년 03월 31일부로 임원퇴직금을 계산하려는 바 정관상 퇴직금 규정은 보수의 20배로 규정되어.. | |||||
