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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 68,677 | 대손상각비 대손충당금 처리 | 법인세 | soyoun*** | 2025-01-21 | |
| (2020년) 2020년에 미수금 60,500,000원중 35,500,000원이 입금이 안되었고 (2021년) 2021년에 내용증명과 법적으로 소송을 하였기때문에 2021년 결산당시에 835 대손상각 35,500,000/ 121 대손충당금 35,5000,000 으로 처리했습니다 (2024년) 대손 처리를 하려고 합니다. 그럴경우 분개를 어떻게 해야하.. | |||||
| 68,676 | 상호변경 등기 관련 | 법률사무관리 | jiseu*** | 2025-01-21 | |
| 안녕하세요. 법인 상호변경 등기를 위해, 임시주주총회를(정관변경 안건) 진행하고자 합니다. 주주총회 의사록 공증을 하려면, 인증촉탁 위임장이 필요한 걸로 알고있습니다. 이 위임장은 주주총회에 참석한 주주 전부에게 받아야 하는걸까요? 그게 아니라면 보유주식의 몇 프로 이상 위임장을 받는걸까요? | |||||
| 68,675 | 법인차량을 개인에게 양도시 | 전표분개 | swtax3*** | 2025-01-21 | |
| 안녕하세요! 24년 7월경 G80 업무용차량을 매입하고 개인에게 매각하려고 합니다. 차량매입당시 업무용차량으로 공제받지 않았고, 24년 감가상각 후 남은 가액이 78,963,545원이라 해당 금액으로 세금계산서 발행하려고 합니다. 세금계산서는 발행하지만 실질적으로 금전거래는 이뤄지지 않을 경우, 회계처리는 어.. | |||||
| 68,673 | 상가주택 문의 | 부가가치세 | moonil*** | 2025-01-21 | |
| 안녕하세요 상가 주택관련하여 문의드립니다. 1층 상가 면적 100 월세 2층 주택 면적 100 월세 3층 주택 면적 100 전세 4층 주택 면적 100 주인거주 상가 관련하여 부가세 신고를 위해 1층 주소로 사업자등록을 하였습니다. 1주택자입니다. [문의] 1. "2~4층이 주택면적 > 1층 전체 상가면적&quo.. | |||||
| 68,672 | 한의원 | 부가가치세 | peyk*** | 2025-01-21 | |
| 안녕하세요. 과면세 겸업 한의원입니다. 내방자에게 대면 진료하고 다이어트 환약(회사제품/매입세금계산서 수취중)을 판매하고 있습니다. 다이어트 환약을 판매할때 내방자에게 부가세를 받지 못했습니다. 세무대리인은 다이어트진료 관련이라서 과세라고 설명하는데 환약판매는 면세 매출이 될 수 없나.. | |||||
| 68,671 | 부가세 수입금액 제외 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2025-01-21 | |
| 1. 법인에서 비품이나 시설장치 등 고정자산 매각으로 매출 세금계산서 발행한 경우 부가세 신고서의 과세표준의 수입금액 제외 항목에 포함되는지 여부 2. 25년도 수입을 24년도 세금계산서를 선발행한 경우 -> 부가세 신고는 24년도에 하고 해당 수입의 결산 반영은 25년에 할 경우 부가세 신고 시에 수입.. | |||||
| 68,670 | 간이세금계산서 | 부가가치세 | start*** | 2025-01-21 | |
| 공인중개사입니다. 간이과세자세금계산서발급사업자일경우 세금계산서발행 10%를 받더라도 신고서 작성시에는 4%로 계산했는데 맞는건가요? | |||||
| 68,669 | 임금체불 퇴직자의 연말정산 방법 | 경영관리 | lanyu*** | 2025-01-21 | |
| 안녕하세요. 24년도 초에 임금체불로 퇴사하였으며, 퇴사이후 사업주 잠적으로 퇴직전 2개월의 원천세 미신고 된 상태입니다. 다행히도 고용노동부에서 체불임금 인정받아 간이대지급금으로 처리한 상황인데요. 24년도 말에 회사에 입사하여 24년도 연말정산을 준비해야하는데 근로자가 직접 직전회사(임금.. | |||||
| 68,668 | 재고매입세액공제 | 부가가치세 | start*** | 2025-01-21 | |
| 일반소매업인데 작년에 2023년12월1일날 개업을하였는데 그때 상품재고로 환급을 200만원정도 받았는데 올해 2024년7월1일로 간이과세자로 전환시 재고기준은 2024년6월30일 기준일까요 그리고 재고가 10,000,000만원일경우 세액이 1,000,000이면 소매부가율이 1.5%일경우 98.5%가 세금이 되는건가요? 985,000 | |||||
| 68,667 | 법인세 신고기준 세무서 | 법인세 | kctaw*** | 2025-01-21 | |
| 24년 12월31일까지는 중부세무서였고, 25년 1월 중에 주소를 성동세무서로 옮겼을때 24년 결산 법인세는 성동세무서로 하고 24년 결산 법인지방세는 중부세무서로 신고 하면 되는건가요? | |||||
| 68,666 | 신용카드매출전표등발행공제 한도 | 결산 | kctaw*** | 2025-01-21 | |
| 신용카드매출전표등발행공제 한도 1년과세기간동안에 천만원한도인데, 혹시 부가세신고상 과세표준은 9억9천이고, 종합소득세때 잡이익(매출전표발행세액공제 천만원)과 판매장려금으로 인해 10억이 넘는다면, 이것도 부가세신고때 10억이상이라 제외되는건가요? 다음해부터요 | |||||
| 68,665 | 미군부대 영세율 부가세신고 | 부가가치세 | pooh1*** | 2025-01-21 | |
| 건설업을 영위하는 법인입니다, 이번에 미군부대 공사건이 있어서 계약을하고 공사 진행을 하고 대급을 입금받았습니다 대금은 원화로 입금받았습니다. 이런경우 영세율신고를 할때 1.부가세 유형을 수출로해서 매출전표를 입력해야하는지요? 2. 영세율첨부서류는 어떤걸제출해야하는지요? - 공사계약.. | |||||
| 68,664 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2025-01-21 | |
| 스타렉스 12인승, 카니발 11인승은 부가세 공제되는 차량 맞나요? | |||||
| 68,663 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2025-01-21 | |
| 24년 11월 영세율매출세금계산서를 25년 1월 15일 발급 및 전송되었다면 매출처 및 매입처는 가산세등 불이익이 어떻해 되나요? | |||||
| 68,662 | 사업자단위과세제도와 신용카드 매출 | 부가가치세 | ty8*** | 2025-01-21 | |
| 안녕하세요? 당사가 2024년 12월 23일부터 사업자단위과세제도 적용하게 되었습니다. 당사는 제조업과 도소매업을 영위하고 있습니다. 신용카드 매출도 하고 있는데, 사업자단위과세제도를 적용할 경우 매출거래 카드결제와 관련해서 카드결제 기기 회사에 연락해서 특별히 조치해둬야 할 부분이 있나요? | |||||
