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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 60,261 | 세금계산서 처리 | 부가가치세 | loves*** | 2023-04-14 | |
| 안녕하세요. 늘 많은 도움 받고 있어 감사드립니다. 질문드립니다. ○ 상황 본점--> 거래처 공급 계약 지점(공장)--> 본점으로 세금계산서 발행, 거래처로 납품 운송사 --> 본점으로 세금계산서 발행 지점--> 본점으로 발행된 운반비를 본점 회계 처리 ● 질문 1. 본점으로 발급 되는.. | |||||
| 60,260 | 주택신축 분양판매업 관련 문의 드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2023-04-14 | |
| 분양 목적의 주택신축판매업에서 주택의 건물과 토지의 건설자금이자는 재고자산에 가산하는가요? | |||||
| 60,259 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-04-14 | |
| 부동산/임대 법인사업자 1. 방수공사 공급가 11,700,000 부가세 1,170,000은 계정과목을 무엇으로 하는것이 가장 적절한가요? 부가세 전액 공제 가능한가요? 2. 소변기 막힘 소통 부가세 전액 공제 되나요? 3. 정화조황주관통수작업 부가세 전액공제되나요? | |||||
| 60,258 | 사업자단위과세 전자세금계사서 발행 문의 | 부가가치세 | spc*** | 2023-04-14 | |
| 종된사업장에서 매출세금계산서를 발행할때 꼭 종된사업장ID로 로그인후 발행해야 하는지? 아니면 본점ID로 발행하면서 종된사업장 번호를 기재하고 비고란에 종된사업장 소재지를 기재하는 방법으로 발행해도 되는지? 궁금합니다. | |||||
| 60,256 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-04-14 | |
| 1. 소규모 법인사업자는 23년도 예정때도 해당이 되면 부가세 신고를 안하고 세무서에서 고지된 납부서로 부가세 납부를 하고 부가세 신고는 7월에 하면 되나요? 2. 법인사업자 부가세 중간예납 조회시 예정고지대상여부가 "여" 로 되어 있으면 부가세 신고할 필요가 없고 7월에 납부를 하면 되나요? | |||||
| 60,255 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-04-14 | |
| 451102 건설업/주택신축판매업 개인사업자입니다. 22년 7월에서 12월까지 과세매출 공급가(부가세 제외) 3,365,933,628 면세매출 1,091,873,015였습니다. 23년 1월 ~ 3월까지 과세매출 공급가(부가세 제외) 442,716,032 면세매출 143,612,365이면….세무서에서 고지된 부가세중간예납납부서로 납부안하고 부가세를 1월에서.. | |||||
| 60,254 | 현금영수증 매입세액 공제 확인/변경 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-04-14 | |
| 안녕하세요? 당사는 제조업을 영위하는 법인입니다. 물품을 매입하면서 현금영수증을 수취한 경우, 부가세 신고시 현금영수증수취명세서에 공급가액과 부가세를 기입하여 매입세액 공제를 받는데요. 매 분기 부가세 신고를 할 때 마다 반드시 홈택스의 현금영수증 매입세액 공제 확인/변경 메뉴에 들어가서 .. | |||||
| 60,253 | 면세사업자 수입금액 신고 관련 문의 드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2023-04-14 | |
| 면사사업자 신고에서 <주택신축판매 부동산매매 수입금액 검토표> 작성서식에 관련하여 문의드립니다. 현재 사업자가 빌라를 총 4세대를 신축하여 1세대만 분양되어 1세대 수입금액에 대하여 신고할려고 합니다. 건물면적은 1층 100.38 / 2층 100.38 /3층 100.38 /4층 100.38 / 옥탑 84.3 이렇게 되어있으며.. | |||||
| 60,251 | 재질문(오늘 꼭 답변 요망) | 원천징수 | fokhee2*** | 2023-04-14 | |
| 1. 수입원가계산 하고 있는데 헷갈려서 문의드립니다. 부품 600개를 수입했는데 개당 가격 4.8달러 총 2,880 달러 입니다. 총과세가격은 $2,927원으로 수입신고서 57번 운임 63,100원 한화 3,941,596원 65번 부가가치세과표 4,256,923원 관세 8% 315,327원 부가세 425,692원 수입원가는 수입신.. | |||||
| 60,250 | 유한회사의 경우 부가세 예정신고 의무 | 부가가치세 | jeong0*** | 2023-04-13 | |
| 유한회사의 경우 부가세 신고 시 다른 주식회사들과 똑같이 1분기 예정신고를 하면 되나요? 아니면 확정신고만 하면 되나요? 일반 과세법인의 부가세 신고와 비교해서 차이점이 있다면 자세히 설명 부탁드립니다. (서비스업종 기준) | |||||
| 60,249 | 상환우선주 상환요구 지연에 대한 지급이자 원천세 신.. | 법인세 | jeong0*** | 2023-04-13 | |
| 앞 서 질의한 상환우선주 상환과정에서 발생한 15%의 지연이자의 경우 자본감소에 대한 범위로 해석되어 의제배당에 해당해서 원천세 신고의무가 없다고 볼 수 있는건가요? 의제배당에 해당하더라도 해당년도 다음해 2월에 지급명세서는 내야 한다고 하던데 맞을까요? 결손상태의 법인이고 상환우선주 상환요구를 한 .. | |||||
| 60,248 | 수입원가와 기타소득 | 원천징수 | fokhee2*** | 2023-04-13 | |
| 1. 수입원가계산 하고 있는데 헷갈려서 문의드립니다. 부품 600개를 수입했는데 개당 가격 4.8달러 총 2,880 달러 입니다. 총과세가격은 $2,927원으로     수입신고서  57번 운임 63,100원               .. | |||||
| 60,247 | 상환우선주 상환분개(추가내용) | 결산 | jeong04*** | 2023-04-13 | |
| 해석에 필요하실 듯 한 내용 추가적으로 남깁니딘 결손법인입니다 -보통주 자본금 3,001,395,000 -우선주 자본금 22,100,000(해당 감자건) -주발초 89,980,000 앞서 질의한 내용대로 유상감자를 한 내용은 총 4420주이고 주당 49612로 219,285,040원이고 지연이자 9,552,417원 총 228,837,457원입니다. 우선주.. | |||||
| 60,246 | 프렌차이즈 본사에서 상품구매 및 공사매입받아 가맹에.. | 계정과목 | lsa6*** | 2023-04-13 | |
| 커피 및 와플등 프렌차이즈 회사입니다. 상품(도구 및 기계장치)를 저희가 구매하여 가맹에 공급을 하는데요 이때 매출이 발생하는데 이때 매입은 상품으로 보고 매출은 상품매출로 보면 될까요? 마찬가지로 가맹에 인테리어공사비를 저희가 받고 그 공사비에 약간 플러스하여 매출을 발행하는데요. 저희.. | |||||
| 60,245 | 어머니에게 빌리돈 이자비용 비용인정 가능여부 | 종합소득세 | totw*** | 2023-04-13 | |
| 아들이 개인사업자로 다세대주택을 임대중인데 세입자들 전세보증금을 내주지 못해서 어머니에게 5억을 빌리고 , 보증금을 내줄 생각입니다 어머니와 물론 차용증 작성하고 이자비용도 지급할것입니다 질문 이때 이자비용은 사업장의 비용으로 인정가능한가요? | |||||
