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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,432 | 소득구분계산서 작성문의 | 법인세 | ey11*** | 2023-03-08 | |
| 안녕하세요 단일 소득일때 은행예금결산이자 감면소득에서 제외해주어야 하는것인가요? | |||||
| 59,430 | 경품지급 구매비용 관련 | 법인세 | pck*** | 2023-03-08 | |
| 법인회사 입니다. 21년에 법인카드로 경품구매(지급용)금액 이 2,000,000 있습니다. 사정이 생겨서 기타소득(원천신고)보류가 되었고 경품구매(카드구입비)는 선급비용200만원처리해서 22년도에 이월된 상태인데 ..코로나등등 사정으로 계약이 성사되기 힘들것 같다고 합니다. 22년도에 이월된 선급비용 200만원을 어떻.. | |||||
| 59,429 | 특수관계자 대여금에 관한 대손상각비 소득처분 문의 | 법인세 | didro*** | 2023-03-08 | |
| 안녕하세요 특수관계법인에 대한 대여금을 전액 대손상각비 처리하였습니다. 2022년에요 2022년에 특수관계법인이 청산등기가 완료되어 대손상각비 처리한 손금불산입액을 손금불산입 유보 처분하는 것인지 회사 자체가 없어져버렸으므로 손금불산입 기타사외유출로 처리해도 되는지 문의드립니다 | |||||
| 59,427 | 농업법인 차량 경비 | 법인세 | dhr1593*** | 2023-03-08 | |
| 농업법인 법인 소유 차량은 아니고요 대표자명의차량인데 유류대를 여비교통비로 처리하면 되는지요? 혹시 여비교통비로 처리하면은 불이익이 있는지요? | |||||
| 59,426 | 감가상각비 질문드립니다. | 법인세 | wjsg*** | 2023-03-08 | |
| 안녕하세요. 이번에 감가상각비를 더하면 손실이 나서 질문드립니다. 외부감사를 받지 않는 중소기업 입니다. 특별세액감면은 받지 않습니다. 1. 감가상각 금액과 시기를 임의로 정할 수 있나요? 작년에 감가상각해도 올해 안 할 수도 있고, 금액도 정액법이나 정률법으로 계산한 금액과 다르게 할 수 있.. | |||||
| 59,425 | 결손금처리계산서 및 손익계산서 보는 방법? | 결산 | enff*** | 2023-03-08 | |
| 수고많으십니다. 1.올려드린파일의 손익계산서 처럼 가결산 중이긴 하나 매출은 없고 경비만 있는상태입니다. 손익계산서에 '-' 마이너스 표시가 없더라도 '당기 순손실'에 622,135,579원이 표기가 되어있으면 결손인가요? 2.결손금처리계산서에도 마찬가지로 '-' 마이너스 표시가 없더.. | |||||
| 59,424 | 법인 도소매 업종 현금영수증 가맹점 가입완료후 현금.. | 부가가치세 | totw*** | 2023-03-08 | |
| 갑법인이 도소매 업조으로서 현금영수증 가맹완료했습니다 고객이 1십만원이상의 거래시 현금영수증 발행요구시에만 발행 해야 하나요? 아니면 금액과 관계없이 거래처 요구와 관계없이 현금영수증 발행을 해야 하나요? 그리고 가산세 발생시 이때 가산세가 얼마인가요? | |||||
| 59,423 | 상가분양대금.. | 전표분개 | roseji*** | 2023-03-08 | |
| 상가를 분양받고 계약금과 중도금을 지불한경우 완공전에 들어가는 건물분 세금계산서와 토지분 계산서는 회계상 분개를 어떻게해야하는지요? 건물로 잡아도되는지? | |||||
| 59,422 | 대손상각 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-08 | |
| 법인사업자 이며 2017년 발행분 세금계산서이며 금액은 50,000,000원이고 외상으로 매출을 하고 대금을 회수하지 못하여 법적으로 계속 노력을 했으나 결국 받지못할 것 같아서 대손처리를 할려고 합니다. 대손세액 신청은 없이 대손상각비만 신청할려고 하는데요 단기소멸시효 3년 적용하여 2020년귀속 법인세를 경정.. | |||||
| 59,418 | 업무용 승용차 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-08 | |
| 리스로 업무용승용차를 타다가 중도에 해지하면 중도해지 수수료가 발생합니다. 리스회사에 중도해지 수수료 10,000,000원을 지급하고 계산서를 수취하였을 때 이 중도해지 수수료는 업무용승용차 비용에 해당되어 업무용승용차 조정명세서에 유지비용으로 산입해야 하는지요? | |||||
| 59,417 | 온라인몰마일리지 적립 및 사용 회계처리. | 전표분개 | yellow*** | 2023-03-08 | |
| 당사 온라인몰을 통해 구입한 금액의 일정비율만큼 마일리지를 적립을 해주고, 추후, 물품 구매시 사용하도록 하려고 하는데요. 관련 회계처리문의 드리고자 합니다. 마일리지 적립시 / 마일리지 사용시 분개 요청 드립니다. IFRS기준으로 적합한 처리 방법으로 확인요청 드립니다. | |||||
| 59,416 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-08 | |
| 법인사업자입니다…지방에 위치해 있습니다. 법인 사업자가 업종이 3가지입니다,, 도소매/제조/부동산임대업종 3가지를 하고 있습니다. 산업용호스.호스관련용품.무역 업종코드 514919 (도소매) 매출액 6,205,400,000 산업용호스.호스관련용품.무역 업종코드 251901(제조) 매출액 4,530,195,750 부동산/임대 .. | |||||
| 59,415 | 법원 승소 판결에 따라 원금+손해배상금 입금시 | 법인세 | pck*** | 2023-03-08 | |
| 법인회사 입니다. 19년에 홈페이지 제작비 20,000,000(부가세포함) 결산시 "지급수수료 / 보통예금 " 으로 처리함 19년부가세 신고시 부가세 공제도 받았음 20년에 홈페이지 제작에 문제가 생겨 법원에 판결 요청를 했고 22년에 판결남 (원금20,000,000 부가세포함) + 지연배상손해배상금 10,000,000 =.. | |||||
| 59,414 | 사대보험 상계충당에 대해 문의 드립니다. | 전표분개 | divina*** | 2023-03-08 | |
| 안녕하세요. 문의드립니다. 사업장 사회보험료 수납확인서를 받았습니다. 법인 통장과 대조해서 작성하고있는데 상계충당으로 대체된 내역이있습니다. 그러나 회사에서는 과오납환급금 잡아놓은 내역도 없습니다. 이럴경우 어떻게 상계충당된 금액은 어떤 계정과목을 잡아야하는지 그리고 어떤 분개해줘야하.. | |||||
| 59,413 | 2022년 귀속 법인관련 | 법인세 | dhr1593*** | 2023-03-08 | |
| 질문1 2022년법인통장에 선수금이 들어왔는데 장부상 처리가 안되어있다면 법인결산이 끝나습니다. 그럼 혹시 2022년도 조정합계표에 기록을 남기면 되는지요? 질문2 만약 매출누락이라면 어떻게 처리하는지요? 질문3 귀속2022 법인결산이 끝났지만 다시 수정해서 회계상 선수금으로 올리면 되는지요? 이러한 경우.. | |||||
