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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 72,863 | 외상매출금 | 법인세 | kiw*** | 2026-03-13 | |
| 1.장기외상매출금이 9억원 정도 있습니다. 2.이러할 경우 접대비로 할수 있는지요 한도초과되지 않는 금액내어서 경비로 인정받을 려구 하는데요 3.아니면 3년,5년.10년 이렇게 회수기일이 기났을 경우에서 3년이 지났을 경우에만 대손공제를 받지 못하는 것인지요 | |||||
| 72,862 | 통합투자세액공제 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2026-03-13 | |
| 중소기업으로 신규법인입니다. 그러나 창업은 아닌것으로 보입니다. 사업장은 경기도 김포시입니다. 해당 법인이 25년에 금형을 1억원을 세금계산서를 수취하고 취득을 하였습니다. 질문1> 김포시가 성장관리지역이므로 신규개업자여도 증설투자로 금형 1억원에 대해서 통합투자세액공제를 받.. | |||||
| 72,861 | 고용증대 세액공제 | 결산 | taxshi*** | 2026-03-13 | |
| 안녕하세요 법인 사업자입니다. 고용증대세액공제에 문의드립니다. 밑에 파일첨부했습니다. 19년도 : 1차 20년도 : 1차 + 19년도 2차 21년도 : 1차 + 19년도 3차 + 20년도 2차 22년도 : 1차 + 20년도 3차 + 21년도 2차 23년도 : 1차 + 22년도 3차 + 22년도 2차 24년도 : 1차 + 22년도 3차 + 23년도 2차 질문.. | |||||
| 72,860 | 표준재무제표 코드문의 | 법인세 | magic1*** | 2026-03-13 | |
| 법인회사입니다 금계좌를 개설하여 당좌자산쪽으로 금현물계정을 생성하였습니다 법인세신고시 표준재무제표에서는 어디로 반영되어야하나요? 현금및현금성자산으로 반영하나요?? 아니면 기타당좌자산으로 반영하나요?? 어느쪽으로 코드를 반영해야하는지 문의드립니다 | |||||
| 72,859 | 법인 배당관련 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2026-03-13 | |
| 예를 들어서 법인이 당해연도 결산에서 당기 손실이 발생을 하였습니다. 그런데 배당을 할려고 할 때 해당법인에 미처분 이익잉여금이 많이 누적이 되어있고 법인통장에 현금배당이 가능한 범위이 현금잔액이 있다면 당해연도에 손실이 발생하였다고 하더라도 현금 배당이 가능한가요? | |||||
| 72,858 | 법인 성실신고대상 | 결산 | taxshi*** | 2026-03-13 | |
| 안녕하세요 법인 성실신고 제출대상은 1.상시근로자 수가 5인미만 2.지배주주 및 특수관계자의 지분합계가 전체지분율 50%초과 3.부동산임대업이 주업이거나 부동산임대소득.이자.배당소득 합계액이 기업회계매출액 50%이상 위에 3가지 요건을 모두 갖춘 법인을 말합니다. 건설업을 하는 법인인데 위의 1번과 2.. | |||||
| 72,857 | 재질문 드립니다. | 결산 | taxshi*** | 2026-03-13 | |
| 안녕하세요 72812번에 대한 답변내용 잘봤습니다. 답변 내용중 2번 자기주식을 제외한 지분에 대해서 배당 하면된다고 하셨는데요 이 답변이 정확히 어떤뜻인가요? 회사 지분율 A: 20% ,B : 35% ,C : 10% , 자기주식 : 35% 정기배당금액 1억 총 주식비율 : 100% - 자기주식 35% = 65% A : 100,000,000 X.. | |||||
| 72,855 | 간판구입대금 계정과목문의 | 법인세 | ey11*** | 2026-03-13 | |
| 공장신축시 옥외간판 3천만원 지급액 계정과목및 내용연수 문의 드립니다. | |||||
| 72,854 | 신축공장시 계정과목문의 | 법인세 | ey11*** | 2026-03-13 | |
| 안녕하세요 신축공사를하고 조경을위한 장미 210만원 소나무 400만원을 지출한경유 계정과목과 내용연수 문의 드립니다. | |||||
| 72,853 | 지급이자 손금불산입계산문의 | 법인세 | ey11*** | 2026-03-13 | |
| 안녕하세요 지급이자 손금불산입 계산시 자동차 할부구매이자도 포함되는지 문의 드립니다. | |||||
| 72,851 | 수출대금 변동금 법인세 세무조정 | 법인세 | han5*** | 2026-03-12 | |
| 안녕하세요...^^ 법인사업자입니다 (직접수출 업체입니다) *부가세신고때 수출신고필증(선전일자기준) 금액이 추후 해외도착후 정제등으로 대금이 변경 (예: 부가세신고때(최초 선적일자): 5억 법인세신고때(년도이후=해외도착후 정제등): 10억 (질의사항) 위와같이 2025년12월31일이후 수출.. | |||||
| 72,850 | 법인세등 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2026-03-12 | |
| 안녕하세요. 2024년 귀속분 법인세등 25년도에 통장 출금된걸 법인세등, 기타사외유출로 잡습니다! 24년도 11월에 법인세 323만원 중간예납 하고, 24년도에 법인세 환급이라 323만원 환급 받을 예정입니다. 선납세금 / 미지급금 이렇게 걸려있는데, 이런경우 환급이 통장에 들어오면 통장/선납세금 이렇게 처.. | |||||
| 72,849 | 퇴직금 신고 | 급여 | kej0*** | 2026-03-12 | |
| 안녕하세요. 8월에 퇴사하시고, 11월에 퇴직급여라고 통장 출금에서 나갔습니다. 이번에 따로 신고한 내용은 없는데, 지금이라도 원천세 신고 해야할까요? -원천세, 지급명세서 신고 일까요? 가산세는 퇴직금 가산세, 지급명세서 가산세가 붙을까요? 대표님이 신고 안한다고 할 경우는 가지급금 처리일까요? | |||||
| 72,848 | 단시간단시간근로자 고용증대세액공제 계산할때 청년이.. | 법인세 | totw*** | 2026-03-12 | |
| 갑이 단시간 근로자인데 고용증대세액공제 계산시 0.75명으로 계산하는것은 맞습니다 그런면 단시간근로자 일때 나이는 청년요건 충족했어도 청년 이외자로 보아 계산해야하나요? | |||||
| 72,847 | 대손상각비 분개 | 결산 | gns*** | 2026-03-12 | |
| 안녕하세요 ~ 24년 공사미수금 잔액 : 372,678,060 24.12.31 분개: 대손상각비 3,726,780 /대손충당금 3,762,780 25년 공사미수금 잔액 : 작년이랑 똑같이 372,672,060원 25년 대손상각비 없으면 25.12.31 대손충당금 3,762,780 / 대손충당금환입 3,762,780 분개하면 되나요?? | |||||
