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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,681 | 업무용 승용차 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2025-03-25 | |
| 2024년귀속에 자가보유 승용차이며 감가상각은 모두 완료되어 당기 감가상각비는 없습니다. 그리고 전기에 감가상각비 한도 초과된 금액이 1억원이 있습니다. 2024년귀속에는 업무전용보험은 가입이 되어있으나 , 차량운행일지는 작성하지 아니하였습니다. 그리고 당기에 유류대 , 보험료 , 자동차세 , 수선비 등.. | |||||
| 69,679 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-03-25 | |
| 법인 부동산/임대 업종 법인소규모성실세액공제 이월이 9,000,000 남겨져있고, 당해 1,500,000발생한 경우, 10,500,000 전액 다 공제 가능한가요? 그리고 농특세 대상아니고, 최저한세에도 해당안되는 것 맞나요? | |||||
| 69,678 | 업무용승용차 | 법인세 | start*** | 2025-03-25 | |
| 2024.3.31일 폐업법인입니다. 폐업시 차량을 매각했는데 세금계산서발행 54,000,000 / 차량운반구 49,090,909 부가세예수금 4,909,091 .. | |||||
| 69,677 | 법인 업무용승용차 녹색번호판 관련 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2025-03-25 | |
| Q1. 실제 차량 취득일자(취득세 행정처리완료일자) 는 23년 12월 18일입니다.(영수증있음) 근데 매입세금계산서를 24년 1월 4일날 받으셨어요.. 장부반영도 24년에 하긴했는데.. 이런경우 23년 취득으로 볼 수는 없는걸까요? (취등록세 과표가 8천입니다..) Q2. 만약 비용전.. | |||||
| 69,676 | 해외직접투자사업 청산신고 | 결산 | babab*** | 2025-03-25 | |
| 안녕하세요. 해외직접투자사업 청산신고를 진행하려고 합니다. 신고서 작성시, 청산등기일 현재의 재산상황을 기재하게 되어있는데요. 적용환율문의드립니다. 재무제표상 통화는 CNY로 되어있고, 신고에는 USD로 기재하게 되어있습니다. 환율을 어떻게 적용하면 되는지 문의 드립니다. | |||||
| 69,673 | 전기오류수정손실관련해서 문의드립니다 (이익잉여금) | 법인세 | sungh*** | 2025-03-25 | |
| 안녕하세요 22년도에 매각한 차량을 계속해서 감가상각을해서 넘어온 차량입니다. 24년장부때 매각했다는걸 알게돼어 22.23년 향후 법인세 수정신고를 할생각이구요 그런데 24년 장부에 차량을 매각을 잡으니 누계액처리하고 보니 손실이 발생돼서 전기오류수정손실로 처리했습니다 이럴경우 24년 세무조정.. | |||||
| 69,672 | 토지 구입에 대한 회계처리 | 결산 | sksmsi*** | 2025-03-25 | |
| 당사는 장례식장업을 영위하는 일반기업회계기준 적용 법인으로 장례식장 주차난을 해결하기 위해 바로 옆 부지와 건물을 매입하고(매입목적 : 주차장) 건물은 바로 철거공사에 들어갔다 건물의 경우 바로 철거목적이기 때문에 건물+토지 구입대금을 전액 토지로 자산대체 했으며 추가로 발생되는 건물 철.. | |||||
| 69,671 | 사업자간의 소송에 의한 손해배상금 관련 문의 드립니.. | 종합소득세 | hgh9*** | 2025-03-25 | |
| 도소매업을 주업으로하는 개인사업자인(A)가 산업용기계를 (B)에게 납품을 하였습니다. 매매계약서상에 총 판매대금이 550,000,000원이며 이중에서 440,000,000원(부가세포함)만 세금계산서가 발급이 되었고 나머지 110,000,000원에 대해서는 미 발급이 되었습니다. 미발급 사유는 (B)가 당초 발급한 세금계산서 중에서.. | |||||
| 69,669 | 착불퀵 증빙 관련 문의 | 부가가치세 | jeongyu*** | 2025-03-25 | |
| 상품 반품 건을 착불 퀵으로 받고 계좌이체 하였습니다. 영수증을 요청하니 첨부파일과 같이 전자파일로 전달해 주셨는데 사업자번호를 조회해 보니 일반과세자로 확인됩니다. 1. 사업자 도장이 찍힌 간이영수증이 아닌 첨부파일과 같은 영수증으로 증빙 대체가 가능한가요? 2. 상대방이 일반과세자라도 3만 원 이하.. | |||||
| 69,668 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-03-25 | |
| 법인이 건물 매매 법인세 신고시 양도 차액부분만 신고서에 작성하는건가요? 세율은? 차액 116,217,600 입니다 어떻게 해야하는지요? | |||||
| 69,667 | 법인간 인정이자 미회수시 세무처리 | 결산 | gini2*** | 2025-03-25 | |
| a법인 b법인 (대표자가 같음) 23년결산시 a법인 미수수익 /이자수익 23년결산시 b법인 이자비용 /미지급비용 원천신고됨. 23년 결산시 미수수익이 회수되지 않음. 24년 결산시 회수되지않은 미수수익을 어떻게 정리해야할까요? | |||||
| 69,666 | 매입세금계산서 누락시 경정청구 여부 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2025-03-25 | |
| 23.09.30일자 매입세금계산서가 지연 발급되어 부가가치세 신고 시 반영하지 못했습니다. 해당 세금계산서에 대한 지급액은 당시 선급금으로 계상되어 지금까지 이어져 왔는데요, 이 경우 부가세 경정청구는 반드시 해야 하는 것으로 알고 있습니다. 다만, 23년귀속 법인세 경정청구를 하거나, 25년 장부에 전기오.. | |||||
| 69,665 | 성실신고대상자 손실일경우 | 법인세 | ei63809*** | 2025-03-25 | |
| 안녕하세요 24년 1월 법인설립하여 법인 매매업 1인주주입니다. 24년 3월 건물 1억원을 매입하여 매매하려하다가 안팔려서 임대를 주고있습니다. 24년 매출 2천 / 손실 - 1천입니다. 소규모성실법인으로 성실신고를 해야하는걸로아는데 만약 성실신고를안하고 3월 법인일반신고를 진행할경우 가산세가 부.. | |||||
| 69,664 | 법인 폐업시 재무제표 정리 관련 | 법인세 | mat*** | 2025-03-25 | |
| 안녕하세요! 보통 실무적으로 법인 폐업할 때 재무제표 자산 , 부채 계정 정리 하나요? 가지급금은 없는 상태이고 결손 법인이라 청산대상이 아닙니다. 3월 말일에 폐업하려고 하는데 외상매출금, 미지급금이 과거 5년 전에 정산 완료됐다고 하는데 회계상으로 처리 하지 않고 잔액이 남아있는 상태입니다... | |||||
| 69,663 | 질문드립니다. | 법인세 | kiw*** | 2025-03-25 | |
| 1. 건설업입니다. 출자금 2023년도에 계산을잘못하여 이익을 두번처리하였을경우 2024년도 금액에 맞추어 수정할 경우 어떤 분개를 하면 될까요 조정사항에 가서 소득금액합계표 표기는 어떤 방식으로 하면 될까요 2023년 총 출자금 9천 이익 2십만원 2번 처리함 2024년 총 출자금 9천2백 그러나 2023년 2십만원.. | |||||
