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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,801 | 토지 건물 안분 | 전표분개 | fokhee2*** | 2023-11-02 | |
| 안녕하세요 재무상태표에 토지랑 건물을 기재할려고 하는데 토지랑 건물 매매계약서에 실제 금액이랑 취득세(등록면허세)-취득세,지방교육세,농어촌특별세 합친 금액을 토지랑 건물 잡나요? 취득세(등록면허세)-취득세,지방교육세,농어촌특별세 계정과목은 토지, 건물에 포함시키나요 아니면 세금과공과로 빼나요? .. | |||||
| 62,800 | 세금계산서 지연수취로 인한 매입세액불공제 | 부가가치세 | muablu*** | 2023-11-02 | |
| 안녕하세요~ 매입세금계산서 지연수취로 인한 매입세액불공제 대상에 대해 몇가지 문의 드립니다. 전자매입세금계산서를 지연수취하였습니다(작성일자 6/30, 발행일자 8/1) 이경우 공급자는 2%가산세, 매입자는 매입세액불공제(가산세x)로 알고 있습니다. 1) 1기확정 부가세 수정신고를 해야하나요? 2) 부가세.. | |||||
| 62,799 | 착오에 의한 이중발급이 가능한가요? | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2023-11-02 | |
| 매출 1/10일 세금계산서 100만원 발행 1/10일 세금계산서 125만원 발행을 했는데 통장입금을 확인해 보니까 125만원이 제대로 맞고 100만원은 발행을 잘못한 상황입니다 부가세 신고는 이미 1기예정으로 신고가 매출들어간 상황입니다 이럴경우에는 1) 전자세금계산서 착오에 의한 이중 발급으로 해서 수정.. | |||||
| 62,798 | 고용증대 5년이내 퇴사 제외내용 문의합니다. | 종합소득세 | lim7*** | 2023-11-02 | |
| 상근직으로 1년이상 근로계약서를 작성한 경우라면 1년미만 근로를 했더라도 '포함'라고 알고있었습니다. ------------------------------------------------------------------- 예시 22년 8월1일 입사 (근로계약서 1년이상으로 작성) 23년 4월30일 퇴사 22년도 고용증대 세액공제 계산시 상시근로자.. | |||||
| 62,796 | 임직원에게 명절선물 지급시 근로소득 수입금액 | 종합소득세 | yyk*** | 2023-11-02 | |
| 물품을 매입하여 명절에 임직원에게 지급하는 경우 근로소득(현물급여)에 해당되는데, 이 때 근로소득 수입금액은 어떻게 계산(산출하나요)?? 1. 물품 구입가격이 110만원 (공급가액 100만원 + 매입세액 10만원) 이면, 근로소득 수입금액은 110만원 인가요?? 즉 100만원 + 매출세액 10만원 = 110만원?? 2. 그런데 명.. | |||||
| 62,795 | 학자금상환공제 | 원천징수 | 2chang*** | 2023-11-02 | |
| 안녕하세요 학자금상환공제관련 문의 드립니다. 학자금상환공제는 원천징수 관련 사항으로 알고 있습니다. 근로소득 원천세는 급여 미지급시 신고 및 납부 의무가 존재하지 않으며 실제 지급시 익월 10일까지 신고 납부 하는것이고요. (지급의제 배제하고 판단 하자면..) 그런데 학자금상환공제도 이와 같은 .. | |||||
| 62,794 | 보험료 추징에 대해서 질문드립니다. | 고용보험 | kamuk*** | 2023-11-02 | |
| 안녕하세요 첫 입사 당시에는 사업소득으로 지급하였으나, 이후에 4대보험 가입 후 정직원으로 근로를 제공받았습니다. 근로 기간은 근로자 신분일때만 기산하면 1년 미만이고, 사업소득으로써 지급한 기간까지 합하면 1년 6개월인 상황입니다. 해당 근로자가 현재 퇴사하려고 하며, 근로자 신분으로써는 퇴직금.. | |||||
| 62,793 | 퇴직금 원천징수에 대해서 질문드립니다. | 원천징수 | kamuk*** | 2023-11-02 | |
| 안녕하세요 첫 입사 당시에는 사업소득으로 지급하였으나, 이후에 4대보험 가입 후 정직원으로 근로를 제공받았습니다. 근로 기간은 근로자 신분일때만 기산하면 1년 미만이고, 사업소득으로써 지급한 기간까지 합하면 1년 6개월인 상황입니다. 해당 근로자가 현재 퇴사하려고 하며, 근로자 신분으로써는.. | |||||
| 62,792 | 고용증대세액공제 | 장부 | kimdewon20080*** | 2023-11-02 | |
| 1. 법인의 대표자와 근로자는 동서지간입니다. 이 경우 근로자로 인한 고용증대 세액공제가 가능한가요? 2. 고용증대세액공제가 가능할경우) 1의 근로자는 급여 130만원 / 주 35시간정도 근무한다고했을때 고용증대세액공제 계산시 0.5명으로 계산하여야하는지, 1명으로 계산하여야하는지요? | |||||
| 62,791 | 감가상각 관련 | 법인세 | yi*** | 2023-11-02 | |
| 타 세무사사무소에서 수임하던 업체(법인)입니다. 1) 저희쪽으로 넘어와 장부를 보니 구입한지 10년이 넘은 기계장치 등에 대한 감가상각이 되어 있지 않았습니다.(기계장치 수는 20가지 정도 됩니다) 2) 국고지원금을 받은 기계도 있는데 해당 부분도 감가상각이나 자적을표 정리가 되어 있지 않습니다. -> 2011년.. | |||||
| 62,790 | 자본잠식에 대해서 | 장부 | kamuk*** | 2023-11-02 | |
| 안녕하세요 자본잠식에 대해서 문의드립니다. 흔히 자본잠식상태라고 말하는 것은 재무상태표상 자본총계가 (-)인 상태를 말하는 걸까요? 감사합니다. | |||||
| 62,789 | 피합병법인 부가세 신고 일정 문의드립니다. | 부가가치세 | accoun*** | 2023-11-01 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 11월1일 기준으로 모기업에 흡수합병됩니다. 23년 10월에 대한 부가세 신고도 진행해야 한다고 하는데, 1개월짜리 부가세신고에 대해 처음 들어보고, 어찌해야 되는지요? 너무 막막합니다. | |||||
| 62,788 | 영업권 기타소득신고관련 | 종합소득세 | swtax3*** | 2023-11-01 | |
| 안녕하세요. 23년 11월에 법인전환할 생각입니다. 이때 영업권 평가도 같이할껀데, 영업권에 대한 기타소득신고를 24년 귀속으로 신고해도 괜찮을까요? 아니면 23년 귀속으로 기타소득신고해야할까요? | |||||
| 62,787 | 건물 공사 매입세액 공제 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-11-01 | |
| 안녕하세요? 당사는 제조업을 영위하는 법인입니다. 당사에서 2023년 8월 30일에 부가가치세 일반과세자로부터 토지와 건물을 매입하고, 계산서와 세금계산서를 각각 수취하였습니다. 토지는 지번이 3군데이고, 건물은 3군데 중 한군데에 위치해 있습니다. 이 건물은 향후 철거할 예정이지만, 철거를 올해에 할.. | |||||
| 62,786 | 외감 | 법인세 | lmy2*** | 2023-11-01 | |
| 안녕하세요 2023년기준 외감법인 조건에 해당 경우는 2024년 외부감사를 진행해야 하는건가요? | |||||
