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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 60,017 | 업무무관이자 | 법인세 | geek7*** | 2023-03-25 | |
| 법인입니다. 가지급금이 있어 당좌대출이자율로 인정이자를 계산하여 상여처분하였습니다.대출이자에 대하여 업무무관이자를 계산하여 손금불산입 처리하려고 합니다. 1. 운영자금으로 받은 차입금의 경우 사용처가 불분명한 경우가 있습니다만구매자금대출이나 무역금융, 자산취득시 연계된 대출 등 실제 법인은 만져보.. | |||||
| 60,016 | 이월결손금 착오분 수정 | 법인세 | geek7*** | 2023-03-25 | |
| 19년귀속분 법인세신고시에 결손금 소급공제를 받으면서 소급공제받을 결손금액을 과다하게 기재하여서 이월결손금이 실제보다 작게 반영되었습니다. 19년 결손금소급공제신청한 년도, 자본금과 적립금 조정명세서상 이월결손금 과소반영 20년 결손발생, 당기분은 제대로 반영하였으나 전기이월결손금은 과소반영 21년.. | |||||
| 60,015 | 소급공제 | 법인세 | geek7*** | 2023-03-25 | |
| 소급공제 받을 결손금액계산소급공제 받을 결손금액이 얼마인지요? 2022년도 결손금액 617,683,217 소급공제받을 결손금액 ? 직선사업연도 법인세세액계산과세표준 501,791,151 산출세액 80,358,230 공제감면세액 29,171,588 차감세액 51,186,642 환급신청세액계산 직전사업연도법인세액 80,358,230 차감.. | |||||
| 60,014 | 폐업법인 | 법인세 | ma*** | 2023-03-24 | |
| 22년도 09월 30일에 폐업했습니다. 외상대 정리및 통장 정리는 폐업시점까지만 하면 되나요? 법인통장 내역이 10월 31일까지 있습니다 10월 31일까지 통장내역을 확인하고 작성해 주어야 하나요? | |||||
| 60,013 | 법인 기부금 | 법인세 | ma*** | 2023-03-24 | |
| 22년도 법인이 결손입니다. 폐업했습니다. 기부금 사백만원이 있습니다. 기부금 이월금액에만 표시가 되면 되나요? 세액조정계산서에 기부금 사백만원 표기가 되고 소득조정합계표에는 기재 안해도 되는거 맞나요? | |||||
| 60,012 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-24 | |
| 법인세신고시 카드 연체료 세무조정해야하나요? 아니면 경비로 인정가능한가요? 직원에게 손해배상금지급 결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 60,010 | 건물 취.등록세 | 법인세 | ma*** | 2023-03-24 | |
| 법인입니다. 건물 구입시 취 .등록세는 건물 가액에 포함인가요? 세금과공과로 처리하나요? 상공회의소에 회비로 납부한 금액은 세금과공과로 손금산입 가능한가요? | |||||
| 60,008 | 이자소득 귀속 사업년도 판단 | 법인세 | didro*** | 2023-03-24 | |
| 확인하였으므로 답변 안주셔도 됩니다 | |||||
| 60,007 | 소득구분계산서 작성 문의입니다. | 법인세 | lemon5*** | 2023-03-24 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 더존에서 소득구분계산서 작성시 2.번 탭에 대해서 질문드립니다. 1번탬 1. 표준손익계산서 소득구분에서 감면되는 소득과 아닌소득을 구분해놓았습니다. 2번탭 2. 세무조정반영 내용에 손금불산입된 세금과 공과 금액이 불러와집니다. 세금과공과는 1번탭에 단일업종이라서 .. | |||||
| 60,006 | 고용증대세액공제 추가납부 | 법인세 | didro*** | 2023-03-24 | |
| 확인하여 답변 안주셔도 됩니다 | |||||
| 60,005 | 가수금과 주임종장기차입금 | 법인세 | skysky5*** | 2023-03-24 | |
| 법인사업장입니다 여기는 현금 잔액을 맞출때 가수금 계정으로 처리했다가 12월말일자로 가수금과 주임종장기차입금을 대체분개 합니다 그런데 이번에 현금 계정을 맞추면서 가수금 계정을 안쓰고 바로 주임종장기차입금 회계처리를 하였습니다 이렇게 처리해도 괜찮은지 궁금합니다 | |||||
| 60,002 | 중소기업기준금액문의 | 법인세 | magic1*** | 2023-03-24 | |
| 음식업과 웨딩업을 운영중입니다 법인세신고시 중소기업검토표 작성시 웨딩업일경우 중기업 기준금액 매출과 소기업 기준금액 매출액 분류기호가 어디로 반영되어야하는지요?? | |||||
| 60,001 | 법인이 직원에게 지급하는 보상금 관련 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-24 | |
| 5개월정도 근무한 직원이 일하는 도중 다쳐서 산재 처리하고 회사를 그만 두게 되었습니다. 산재처리는 했지만 별도의 합의를 해야한다고 해서 법인이 다친 직원에게 500만원의 보상금을 지급하였습니다. 법인이 지급하는 금액은 어떤 소득으로 처리를 해야 할까요? | |||||
| 60,000 | 공제감면세액계산서(2)-중소기업특별세액감면 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2023-03-24 | |
| 안녕하세요. 법인결산 조정시 공제감면세액계산서(2)-중소기업특별세액감면 문의 드립니다. 산출세액 * ( 제조업등소득 / 과세표준 ) * ( 20 / 100 ) 제조업등소득에서 이자수익 · 유가증권처분이익 · 유가증권처분손실 제외가 맞나요? 그럼 유형자산처분이익, 방역지원금,손실보전지원금,일자리안정자금.. | |||||
| 59,999 | 원천세까지 신고 후 손익상 급여미반영 | 전표분개 | thf*** | 2023-03-24 | |
| 작년에 원천세까지 신고 후 손익상 급여미반영 되었습니다 올해에 어떻게 처리해야 비용으로 인정받을수있을까요 | |||||
