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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,220 | 소득구분계산서상 배부기준선택시 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2023-02-27 | |
| 당사는 제조를 주업종으로 하는 회사이며 과자를 제조하며 만들지만 일부 상품을 구매하고 상품을 공급하는 도소매도 하고있습니다. 이럴경우 중소기업특별세액감면에 대해 감면을 받을시 수도권 내에 있는 소기업일 경우 제조업 20% 도소매 10%를 받을 수 있어 소득구분계산서상 감면소득 2개와 기타분(과세사업.. | |||||
| 59,219 | 보수공사 보험처리 건 | 법인세 | janet*** | 2023-02-27 | |
| 보수공사를 하고 보험처리를 하여 보험금을 입금받았습니다. 이런경우 보험회사로 현금영수증매출을 발행해야하나요? 아님 그냥 잡이익처리하여 소득금액에 포함하여 법인세만 납부하면될까요? | |||||
| 59,217 | 이자소득 지급명세서 지방세 신고할때 납세지 기준 | 원천징수 | jun*** | 2023-02-27 | |
| 이자소득 지급명세서 지방세 신고할때 문의드립니다. '법인지방소득세이자배당특별징수' 작성을 하고 있습니다. 이자를 지급하는 A법인 입장으로써 신고할때 문의드립니다. 이자를 지급하는 측 : A법인 (경기도 하남시 위치) 이자를 받는 측 : B법인 (경기도 성남시 위치) 위와 같은 상황일때 납세지코드.. | |||||
| 59,216 | 가수금 출자 | 법인세 | dhr1593*** | 2023-02-27 | |
| 농업법인 입니다 2022년 법인통장 가수금 오천만원 자본금 증자했는데요 회계처리 는 가수금 오천 자본금 오천 그리고 법인조정 주식변동에는 무엇을 근거로 서류명칭 유상증자로 표기해야 하는지요? 등기부등본에 나와 있나요? | |||||
| 59,214 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-02-26 | |
| 퇴직급여 충당금 조정명세서에서 8번 기중퇴직급지급액은....퇴사한 직원의 퇴직금 지급을 말하는 것 맞나요? 그러면 11번 퇴직금전환금도 실제 퇴사여부와 상관없이 회사에서 임시로 퇴직금전환한 금액을 말하는건가요? 정확하게 어떤차이인가요? 아니면 8번금액이...그래도 11번금액으로 와야 하고, 무조건 일치해야 하.. | |||||
| 59,213 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-02-26 | |
| 대손충당금 및 대손금조저명세서상에스 실적률은 어떻해 계산해서 나오는 건가요? 무엇을 말하는 건가요? 설정율 1%와 실적률중 선택할 수 있는건가요? | |||||
| 59,212 | 퇴직연금 DC형 분개 문의드립니다 | 전표분개 | syhk*** | 2023-02-26 | |
| 퇴직자가 있어서 분개를 해야 하는데요 기업은행에 퇴직연금 DC형을 들어서 지급을 하였는데요 분개를 부탁드립니다 퇴직자의 퇴금연금이 금액이 모자라서 차액을 기업은행에 송금하고 기업은행에서 퇴직연금을 수령하였습니다 분개가 궁금합니다 | |||||
| 59,211 | 사회보험료공제 문의 | 법인세 | easpor*** | 2023-02-26 | |
| 개인 -> 법인전환시 고용증대로인한 사회보험료공제나 고용증대세액공제받을수있나요? 그리고 사회보험료공제가 2년간공제? 라고 책에적혀있는데 만약 이전에 2년동안받은기록이있으면 이제는 못받는건가요? | |||||
| 59,210 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-02-26 | |
| 외상매출금 잔액이 2,406,094,827이면 대순충당금 1%이면 24,060,948이고, 장부상 대손충당금 기초잔액이 43,952,990입니다… 대손충당금 및 대손금 조정명세서를 어떻해 작성하고 어떻해 회계처리를 하는지 너무 헷갈립니다... 파일첨부를 했습니다....회계처리 및 분개랑..파일첨부한것 작성한번 부탁드립니다. 그러.. | |||||
| 59,208 | 퇴직금 지급 시 회사가 지출한 연말정산추가 납부세액.. | 전표분개 | bgyjs6*** | 2023-02-26 | |
| 안녕하세요? 항상 많은 도움 주셔서 감사드립니다 2022.1월에 직원이 퇴사했고 2022.2월 급여지급에 계속 근로자로 포함하여 연말정산을 했습니다. 연말정산 추가 납부세액이 발생해서 기존 직원분과 합산해서 원천세 신고하고 납부도 완료했습니다 이후에 회사에서는 이미 퇴사한 직원 연말정산 추가.. | |||||
| 59,207 | 가지급금인정이자 | 법인세 | lmy2*** | 2023-02-24 | |
| 안녕하세요 법인사업자 대표이사가 개인적으로 사용하여 재무제표에 가지급금이 표기되어있습니다. 현재 사업장에서는 대출을 하고 있지 않아 이자비용이 지급되고 있지 않는데요 이럴경우 가지급금인정이자 및 업무무관지급이자 작성하는게 아닌가요? 작성하는경우 이자율은 얼마로 정리해야 하는건가요? | |||||
| 59,206 | 법인 성실신고 대상여부 | 법인세 | ycdi0*** | 2023-02-24 | |
| 22년 개인사업자로 성실신고대상입니다. 22년06월에 폐업을 하고 개인사업자가 기존에 가지고 있는 법인의 지사로 법인전환했습니다. 새로 법인을 개설하지 않고 기존 개인사업자 1인 주주로 있는 법인으로 전환을 하였는데 이런경우에도 법인 성실신고 대상이 되나요? 법인 성실신고 대상이 되면 개업하고 3년간 .. | |||||
| 59,205 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-02-24 | |
| 법인사업자 22년 귀속 23년 3월 법인결산시....리스료 한도 계산시 1. 22년 1월에서 ~ 12월까지 차량리스료 금액 9,292,800일떄… 리스료에 보험료 및 자동차세 불포함이면 감가상각비 한도액은 9,292,800 * 7% => 8,642,304 이면 => 642,304은 세무조정 손금불산입 기타사외유출로 처리하면 되고, 운행일지 10.. | |||||
| 59,204 | 업무용 승용차 관련비용 명세서 | 법인세 | ty8*** | 2023-02-24 | |
| 안녕하세요? 2022년 1월 1일 과세기간부터 업무용 승용차 관련 비용을 손금산입(비용처리)하여 신고한 사업자가 법인세/종합소득세 신고시, [업무용 승용차 관련 비용 명세서]를 미제출/불성실 제출하는 경우 가산세가 발생한다고 하던데요. 이와 관련하여 질문 드리겠습니다. 1. 위에서 말하는 업무용 승.. | |||||
| 59,202 | 반영 | 경영관리 | cpf*** | 2023-02-24 | |
| 홍길동이라는 회사와 임꺽정이라는 회사가 있다고 가정하고 질문 드리겠습니다. 임꺽정회사의 주식을 홍길동이 100% 소유 하고 있습니다. 홍길동이 임꺽정에 10억이라는 돈을 출자를 했는데요 그래서 홍길동 장부에도 단기매매증권 10억 이렇게 잡혀있습니다. 그런데 임꺽정 회사는 땅을 보유하고 있는데 그.. | |||||
