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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,169 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2023-02-23 | |
| 법인에서 법인과의 대여금 거래시. 이자를 지급하는(돈을 빌린 법인에서) 법인이…이자배당지급명세서를 2월 28일까지 제출 신고해야 하는것 맞나요? 이자를 받는(돈을 빌려준 법인에서)는 2월 28일과 3월 10일까지 신고 및 제출하는것이 있나요? | |||||
| 59,168 | 자산취득 국고보조금 일시상각충당금 재질문 | 법인세 | love0*** | 2023-02-23 | |
| 21년 법인세 신고시, 기계장치 취득으로 받은 국고보조금 감가상각비 12/31일 장부에 회계처리 하였습니다. 12/31일 : 차)국고보조금(자산차감) 25,000,000 / 대)감가상각비 25,000,000 세무조정으로 일시상각충당금 감가상각비 25,000,000원을 손금산입,익금산입으로 했어야 했는데 이 조정사항을 안했습니다... | |||||
| 59,167 | 전년도 법인세 분개 안했을때 결산 후 법인세를 납부할.. | 결산 | osi7a*** | 2023-02-23 | |
| 안녕하세요. 전년도에 법인세등을 분개하지 않았습니다. 금년 3월에 법인세를 납부하였는데 전년에 법인세를 달지 않아 미지급법인세도 없고... 납부금에 대해 어떻게 분개를 해야할지 모르겠습니다. 3월 법인세 신고분 납부금액을 어떻게 회계처리 해야 하는지요? | |||||
| 59,166 | 확정급여형 | 원천징수 | ma*** | 2023-02-23 | |
| 저희 회사는 확정 급여형 연금에 가입했습니다. 직원이 퇴사시에 퇴직금 신고는 저희 회사에서 신고하는건가요? 퇴직지급명세서 작성시 이연퇴직소득세액계산에 연금계좌및 내용 기재후 납부 명세에는 이연퇴직소득세에 기재해 주는게 맞나요? 저희 회사는 퇴직소득세 납부가 없는거고 직원이 은행에서.. | |||||
| 59,165 | 주식계좌 회계처리 문의 (두번째) | 전표분개 | kimji*** | 2023-02-23 | |
| 답변 주셨는데, 정확하게 이해하지 못해서 받은 서류를 첨부합니다. 1. 액면분할출고/입고는 회계처리 없음 2. 회사분할감자출고, 회사분할감자입고는 금액변동이 있으면 분개한다고 하셨는데 이 자료에서 금액 변동을 어떻게 확인 할 수 있을까요? 3. 회사분할단수주대금은 (차)보통예금xxx (대)유가증권xxx 이.. | |||||
| 59,164 | 중도퇴사자 중소기업취업자감면 적용가능여부 | 연말정산 | totw*** | 2023-02-23 | |
| 2022.01.03일입사해서 2022.05.11일 퇴사한 갑은  2022.01.03~2022.05.11 기간에 대해서 갑이 중소기업취업감면적용해서 중도퇴사자연말정산 원천징수영수증 발급이 가능한가요? | |||||
| 59,162 | 부가세관련 문의드립니다. | 부가가치세 | nh6*** | 2023-02-23 | |
| 직원출장시 발생한 숙박비 사업자로 현금영수증 발행받았습니다 매입세액공제 가능한가요 | |||||
| 59,161 | 문의드립니다. | 법인세 | peyk*** | 2023-02-23 | |
| A와 B 두 특수관계 법인 간의 대여금에 대한 이자의 원천징수 및 지급명세서 제출 문의드립니다. A- 1억 차입자 B- 1억 대여자 (특수관계 아닌자로부터 대여받아 A 회사측에 재 대여함) 가- B에게 1억 자금 대여한 자 (특수관계 아닌자/ 금전소비대차 연7%약정) A와 B 대여금 1억 발생 2022년.. | |||||
| 59,160 | 투자금 합의해제에 따른 원금반환과 이자 | 원천징수 | ec*** | 2023-02-23 | |
| 안녕하세요. 부동산개발 건으로 투자금을 받았었고 투자금 원금 반환신청이 들어와 이에대해 갚은날까지 5%의 이자를 적용하여 되돌려 주기로 했습니다. 지급 당시 이자의 25%(지방소득세 10%별도)를 원천징수 하고 입금을 해주었는데 이자소득지급명세서를 작성시 125 그밖에 금전사용에 따른 대가로서의 성격이 .. | |||||
| 59,159 | 지질 | 부가가치세 | cpf*** | 2023-02-23 | |
| 건물을짓기전에는 반드시 지질조사라든지 땅을 한번 갈아 엎고 다지는 작업이 필요한데 그와 관련해서 세금계산서를 수취 했으면 이건 과세로 매입세액공제를 받아도 되나요? | |||||
| 59,158 | 문의드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2023-02-23 | |
| 2021년 법인 결산시 미확인 부분이 있어 잡이익처리 하였습니다 미확인 부분이 매출누락으로 확인 되었습니다. 2021년 분개는 외상매출금 20 / 잡이익 20 입니다 실제 분개는 외상매출금 20 / 매출 입니다. 부가세 수정신고시 가산세와 법인세 수정신고시 세무조정과 가산세를 알려주시면 감사하겠습.. | |||||
| 59,156 | 개인 주택신축판매업 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2023-02-23 | |
| 먼저 설명이 길어 지는점 죄소하게 생각드리며 질문 드립니다. 개인사업자로 면세업이며 건설/주택신축판매업 입니다. A원룸은 2021년에 준공하였으나 아직도 판매되지 아니하여 11호실 모두 월세를 주고있습니다. 다른장소에 B빌라는 2022년에 준공되었고 모두 4개 호수이며 2022년에 1개 호수만 분양이 되었습니다.. | |||||
| 59,155 | 법인자산 양도소득세 법인세 추가납부의 건 | 법인세 | janet*** | 2023-02-23 | |
| 법인은 2015.08월 토지,건물매입을 매입하여 사용하다가 본사를 서울로 이전하여 용인자사건물을 2018.8월 부터 2022.04.20일까지 임대하였으며, 2022.04.20매각하였습니다. 이런경우에도 양도차익의 10% 추가납부해야하는지요? | |||||
| 59,154 | 임직원퇴직연금dc한도계산 | 결산 | sjs*** | 2023-02-23 | |
| ㅇ안녕하세요 업체중 대표이사분 2015-2020년까지 급여가 월10,000,00원이고 퇴직연금(dc)형으로 불입하였습니다 회사가 어려워서 2021년부터 급여를 월3백으로 책정하고 퇴직연금dc도 불입못하고 있는 상태에서 2023년중 폐업을 하려고하는데 퇴직금정산(정관에 규정이 없습니다) 퇴직직전1년간 총급여액*10%*근속연수.. | |||||
| 59,153 | 이자 | 법인세 | ma*** | 2023-02-22 | |
| 법인입니다. A법인회사에서 자금을 빌려왔습니다. 3,300,000,000 B법인회사는 A 법인회사에 이자를 지급했습니다. 12월 31일 13,125,000 이자부분 세금신고를 하려고 합니다. 소득구분은 어떻게 되나요? 매달 이자 소득세 관련 원천 신고를 해야 하나요? | |||||
