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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,006 | 원천신고 착오로 인해 회사가 세금 대납한 부분 회계처.. | 결산 | jeong0*** | 2023-02-15 | |
| 원천세 신고를 하는 과정에서 작년 1월분에 대한 부분에 착오가 생기면서 실제 세금신고한 원천세 내역과 예수금을 적게 해서 회사가 원천세 차이금액만큼의 직원들 근로소득세 및 지방세를 대납해 주는 결과가 생긴것으로 확인했습니다. 예를들면, 1. 급여 200 / 보.예 180 예수금 20 (근데 실제 예수는 10원만 한.. | |||||
| 59,005 | 면세관련 | 법인세 | ma*** | 2023-02-15 | |
| 법인 과세사업장입니다. 법인 명의로 아파트를 임대를 주었습니다. 이런경우 법인명의 임대 부분에 대해서 신고를 어떻게 해야하나요? 전세금에 대한 보증금에 대해서 결산시 처리해주어야 하나요? 월세를 받고 있으면 이 부분은 어떻게 처리해야 하나요? 부가세신고시 적용을 해주어야 하는건가요? | |||||
| 59,002 | 수출 후 물품 하자에 따른 크레딧 노트 발급 관련 | 전표분개 | bgyjs6*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하세요? 제가 어제 질문을 드린 건입니다 1. 2022.9.27에 물품을 수출하였는데 물품에 하자가 있어 2022.12.7일에 하자 물품가액만큼 수출대금에서 차감하고 받는다는 크레딧 노트를 발급했습니다. 해당 물품은 국내로 반입은 않했습니다 - 이 때 크레딧 노트 발급과 관련해서 2022.2기 부가가치세 확정신고에 대해.. | |||||
| 59,001 | 상대방의 폐업 후에 미지급잔액 정리 | 결산 | jun*** | 2023-02-15 | |
| 본인은 매입자 입장이며, 법인사업장입니다. 상대방(매출자)으로부터 상품을 구입했고 상대방이 1,000원의 세금계산서를 발행해준 상태입니다. 다만 해당 상품에 일부 불량이 발견되었습니다 따라서 외상대금 1,000원 중에 700원만 지급하기로, 하고 이를 지급하였습니다. 그 뒤에 해당 업체는 따로 세금계산.. | |||||
| 59,000 | 수입관련 - 외화지급부터 물품 수령까지 분개 문의 | 전표분개 | joa2*** | 2023-02-15 | |
| 조건: 수입회사 예제. 1. 23.02.01 - 중국 차인나 업체에 물품 발주 선급금 $100불 외화예금 통장에서 송금 (외화예금 관리 선입 선출 - 외화 입금시 환율 @1300원 / 지급시 고시 환율 @1297원) 2. 23.02.05 - 중국 차인나 업체 물품 발주 잔금 $300불.. | |||||
| 58,999 | 이월된 기부금공제 문의 | 연말정산 | pure*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하세요 전년도 기본공제대상자의 기부금액이 이월되어넘어왔으나 올해는 기본공제대상자에서 제외되었을때 이월된 기부금에 대해서 공제 받을수 있나요? | |||||
| 58,997 | 연말정산 관련 질문 있습니다. | 연말정산 | wjsg*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하세요. 연말정산 관련으로 질문 드립니다. 1. 다른 근무지 소득이 있을경우 두 곳 이상에서 근로소득을 받고 원천세도 납부를 했을 때 12/31 기준 계속 근로 상태라면, 한 곳에서 종전 근무지 입력으로 다른 곳 자료를 반영해도 되나요? 2. 보수월액이 다른 경우 연말정산 간소화 자료의 보수월.. | |||||
| 58,996 | 업무용승용차 세무조정 | 법인세 | fokhee2*** | 2023-02-15 | |
| 년초 주행거리가 얼마였는지 모르는 상태이고 1월은 미작성, 2월초 부터 작성시작하였습니다. 이럴경우 2월-12월까지의 업무비율이 100%라면 22.1월~12월까지의 차량유지비가 100%인정되는건지, 1월 미작성된 부분으로 1월에 사용한 주유비나 기타 차량유류비는 비용인정이 안된다거나 이로 인해 회사에 어떤 불이익이 있는.. | |||||
| 58,995 | 수입 선급금 회계처리 | 전표분개 | blank*** | 2023-02-15 | |
| 선적일 이전에 수입 대금을 지급하고 있습니다. 이때 송금일의 환율을 적용하여 따로 환차손등이 발생하지 않는 걸로 알고있는데요. 원화통장에서 대금을 이체하고 있는데, 이체시에 외국환거래소 환율이 아닌 은행환율로 하여 이체되고 있습니다. 이때 환거래소 환율과 은행환율간의 차이에 대해 환차손등을 인식해야 .. | |||||
| 58,994 | 거래처 명절선물 면세(꿀) 계산서 과세구분 | 전표분개 | accoun*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하세요 설날에 거래처에 명절선물 꿀을 보냈고, 면세품이랑 전자계산서를 발급 받았습니다. 해당 과세구분이 면세매입 인가요 불공(접대비관련세액)인가요? | |||||
| 58,993 | 흡수합병? | 전표분개 | cpf*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 회사를 매각한다 것은 A법인이 소유하고 있는 B법인의 주식을 매각하는 것입니다. 양수받는 자를 C(개인 또는 법인)라고 가정합니다. 순서는 1. B법인의 비상장주식 평가를 하여 주식의 평가액을 산정합니다.(토지는 시가평가해야 함) .. | |||||
| 58,991 | 질문입니다. | 연말정산 | min0*** | 2023-02-15 | |
| 연말정산시 신용카드회사별로 카드내역서를 받아서 연말정산하는경우엔 국세청으로 입력해야 하나요? 기타로 입력해야 하나요? | |||||
| 58,989 | 상속세관련하여 | 상속·증여세 | ei63809*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하세요 아파트매매사례가21.2월 1,610,000,000원 대지매매사례가 22.2월 314,000,000원 금융자산 예금 및 보험 합계액 25,000,000원 총상속가액은 1,949,000,000원 부채는 아파트담보부채 515,000,000원 개인사채 부채 및 카드론 100,000,000원 (피상속인.. | |||||
| 58,988 | 연말정산 | 연말정산 | rai*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하세요. 연말정산 문의드립니다. 당사 중도입사자 A는 전근무지에서 중소기업청년감면을 받았습니다. 22.01~10 까지 소득 3천6백 정도에 세금은 35만원만 납부를 했더라구요 우리 회사에서 근무한 22.11~12 와 전근무지 내용을 반영했더니..(당사는 청년감면 X) 세액 확정이 140만원 / 전근무지 납부 35+현근무지.. | |||||
| 58,987 | 가지급금 인정이자 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-02-15 | |
| 법인이 개인 대표자에게 2022년 6월에 3억을 빌려주고 2025년6월에 원금과 이자(연 4.6%이자율 적용)를 한꺼번에 상환하는 조건으로 대여를 해주었을때 법인은 2025년 6월 이자를 받는 시점에서 원천징수금액을 제외한 금액만 이자수익으로 반영하면 법인 회계처리는 끝나는 건가요? 2022년 ~ 2025년 상환 받는 시점.. | |||||
