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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,527 | 등록전 매입세액공제 | 부가가치세 | pure*** | 2023-10-13 | |
| 안녕하세요 사업자등록전 매입세액공제 관련 문의드립니다. 1. 사업자등록신청일 : 23.8.11 2. 개업일자 : 23.8.15 시설비등 매입세금계산서를 사업자등록번호로 작성일자 23.8.5자로 수취하였을때 매입세액공제가 가능한지 궁금합니다. | |||||
| 62,526 | 백화점 상품권 부가세 신고여부 문의 | 부가가치세 | gmldusz*** | 2023-10-13 | |
| 안녕하세요, 당사는 당사 및 자회사에 상품권 지급 목적으로 백화점 상품권을 구매하였습니다. 구매 후 자회사에 지급된 백화점 상품권은 정산을 진행하였습니다. (별도의 대행수수료를 받지 않고 상품권 금액만 정산하였습니다) 이럴 경우 백화점 상품권은 당사의 면세매출로 신고해야할지 문의드립니다. .. | |||||
| 62,523 | 공장 영업보상관련 세금계산서 발급 문의드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-10-13 | |
| 한 장소에 임차인들 사업장이 50여 곳이 있는 공장이 있습니다. 이번에 타인이 이 공장 전체를 인수하여 건물을 짓겠다고 해서 임차인들이 모두 이사를 가야합니다. 그래서 a사업장 임차인이 이사관련 보상을 받았습니다. *호이스트 크레인 보상 ----- 15,000,000원 , 이사비용 및 손해보전금 10,000,000원 이.. | |||||
| 62,521 | 전기화물차 구입시 전기차 충전기 설치비 | 계정과목 | pck*** | 2023-10-13 | |
| 법인 사업장에 ...(전기화물차)를 구입하게 되면서 추가로 " 전기차 충전기 설치"를 하게되었고 비용이 150만원정도 들었습니다. 화물차 구입 비용은 (자산: 차량운반구)계정으로 처리하면 되는데 창고에 추가설치한 비용 (전기차 충전기 설치비용 150만원)가량은 어떤계정으로 처리 해야 하나요?.. | |||||
| 62,518 | 부가세 가산세관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-10-13 | |
| 종이로 매출세금계산서를 발급하고 2023년 1기확정 신고를 했습니다. 그런데 상대방에서 취소를 해달라고 합니다. 이경우 매출자가 매출을 취소하는 경정청구 신고를 할경우 <매출처별 세금계산서합계표 제출 불성실> 가산세를 부담해야 하나요? 전자세금계산서 발급대상자는 아닙니다. | |||||
| 62,517 | 무상수입 | 부가가치세 | magic1*** | 2023-10-13 | |
| 당사은 수입업체입니다 외국 거래처에서 쌤플을 수입하였습니다 쌤플수입시 인천세관에서 거래내역 관련 수입세금계산서를 발행해주었습니다 하지만 저희는 관세및부가세, 물품대금 전부 거래처(외국)에서 지급하기로하여 저희가 대금결제 금액이 없습니다 문의사항 1> 부가세 신고시 수입세금계산서.. | |||||
| 62,516 | 수입관련 문의 | 종합소득세 | magic1*** | 2023-10-13 | |
| 당사는 수입하여 물품을 판매하는 도소매업종입니다 물품대 선지급 1/1 선급금//보통예금 통관일 1/2일 미착품//선급금(재정환율아닌 선지급한날짜 금액 반영) 입고일 1/3 상품//미착품 궁금한점은 분개시 선지급으로 돈을 먼저 결제해주었을경우 1/2일 미착품/선급금 분개시 재정환율이 아닌 먼저 결제해준 환율로.. | |||||
| 62,515 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-10-13 | |
| 수정 전자세금계산서같은경우 기재사항착오나, 공급가액변동등은 수정전자세금계산서는 가산세가 없는걸로 알고 있습니다. 그런데.. 1. 필요적기재사항에서 공급받는자 사업자번호가 잘못된경우에는 가산세가 있나요? 이런경우 수정시 사유를 무엇으로 해야 하나요? 2. 공급받는거래처를 A로 끊어야 하는데 B로 잘못끊.. | |||||
| 62,514 | 포괄양도양수(양도자) | 부가가치세 | rusem*** | 2023-10-12 | |
| 안녕하세요 약국 양도자 포괄양도양수 문의드려요 권리금 총액 1억5천만원 1.시설장비,기계장비,재고 의약품,보증금 1억원 > 포괄양도양수 부가세 발행의무 없음 2.영업권리금 5천원 > 양수인 기타소득 원천징수 3. 기타소득 5천만원 종합소득세 기타소득 합산신고 .. | |||||
| 62,513 | 고등학교 주관으로 고등학생을 현장실습비 지급시 원천.. | 원천징수 | jun*** | 2023-10-12 | |
| 고등학교 주관으로 고등학생을 현장실습비 지급시 원천세 신고 대상인지 법인사업장입니다. 특성화고 고등학교의 주관으로 고등학생을 현장실습생으로 계약서를 쓰고 법인이 고등학생에게 현장실습비를 지급하고 있습니다. 이 경우에 고등학생에게 지급하는 금액에 대해서 원천세 신고를 해야할까요? 소득.. | |||||
| 62,509 | 공통매입세액 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-10-12 | |
| 안녕하세요 건물 취득하면서 토지분10억과 건물분3억에 대해 (세금)계산서를 받았습니다. 이 경우, 공급가액기준으로 공통매입세액 계산시 총공급가액 13억 면세공급가액 3억으로 정리하면 되는건가요? | |||||
| 62,508 | 법인 폐업시 청산 해산 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-10-12 | |
| 폐업현재 부채 총액이 자산총액 보다 많으며 자본총계는 마이너스 이고 결손금은 3억원 정도가 쌓여있습니다. 그리고 자산에는 처분했을때 현금화 할 수있는 자산이 차량밖에 없습니다. 현재 시세로 판다고 하면 3천만원 정도 받을 수 있을 것으로 보입니다. 법인 통장에 보통예금으로 4500만원 정도가 있으.. | |||||
| 62,506 | 세무조사후 | 원천징수 | peterg*** | 2023-10-12 | |
| 2023년 2월에 5개년치 (17-21년) 세무조사를 받았고 2023년 3월 31일에 세무조사 결과 통지서를 받았습니다 직원A의 급여가 모두 대표자 상여처분되어 2023년 5월 소득금액변동통지서를 받고 2023년 6/10일에 소득처분으로 근로소득세를 납부하였습니다 직원A의 근로소득을 경정청구 하려고 하는데 2017년 연말정.. | |||||
| 62,505 | 면세사업자 차량 판매시 | 부가가치세 | ski7*** | 2023-10-12 | |
| 안녕하세요. 육류, 냉동육 가공업(제조업) 으로 법인 사업자가 있습니다. 발생하는 매출에 대해서는 면세 대상 이기 때문에 , 이때까지는 부가세 신고 시, 매입 부분에 대해서도 전부다 불공 처리 하고 납부 금액도, 환급 금액도 없이 진행을 해왔었는데, 이번 차량(포터)을 매매하면서 세금계산서 매출이 생겼습니다.. | |||||
| 62,504 | 4대보험 상실신고서의 보수총액을 정정할 경우 | 고용보험 | rlqhsqnsr*** | 2023-10-12 | |
| 일주일 전에 공단에 직원 퇴사처리를 하였는데 지금 상여금 누락이 확인되어 상실신고서를 정정하려고 합니다 이경우 팩스로 정정신고(공단별로??) 하려면 어떻게 해야하는지? 사업장 인원이 5명중 2명퇴사하고 현재 3명인데 상실신고서 보수총액 수정을 하면 과태료가 나올까요? 이직확인서의경우 수정방법과 과태료는.. | |||||
