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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,779 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-19 | |
| 법인사업자입니다. 701300의 업종코드를 사용하고 있습니다. 1. 성실신고확인비용 세액공제는 얼마까지 세액공제 받을 수 있나요? 이월은 몇년까지 가능한가요? 2. 임대수입이 835,000,000/당기순이익이 262,350,000입니다... 상가임대료를 인하하 임대사업자의 세액공제를 받으려고 하는 경우 공제율이 어떻해 되나요?.. | |||||
| 59,778 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-19 | |
| 법인사업자입니다. 1. 부동산임대업을 주업으로 하는 소규모법인이고 부동산임대수입금액이 120,500,000 당기순이익이 13,800,000이면 상가임대료를 인하한 임대사업자의 공제율은 70%맞나요? 상가임대룔 인하한 임대사업자의 세액공제신청서를 작성해봤습니다..파일첨부를 했는데 맞게 작성이 되었나요? 21년도에.. | |||||
| 59,775 | 잡이익 | 법인세 | ma*** | 2023-03-19 | |
| 법인입니다. 고철 판매대금 60,000 차 사고로 보험회사에서 입금 1,500,000 잡이익으로 처리했습니다. 소득구분계산서에 기타로 빠져야 하는 금액인가요? | |||||
| 59,774 | 보험료 | 법인세 | ma*** | 2023-03-19 | |
| 법인입니다. 경비로 보험료로 처리했어야 하는데.. 기타제예금으로 처리를 했습니다 이런경우 어떻게 처리해야 하나요? 20년도부터 기타제예금으로 처리했는데요.. | |||||
| 59,772 | 수입세금계산서 | 법인세 | ma*** | 2023-03-19 | |
| 법인 입니다. 1월 6일 106,220,000 결제가 먼저 나갔습니다 ($89,000.00 *1,198.20) 회계처리는 선급금 106,220,000/ 보통예금 106,220,000? 맞나요 1월 17일 수입세금계산서 공급가액 109,083,659 부가세대급금 10,908,360 ((입항일은 1월 14일 $89,000*1,206.69 총과세가격 107,683,770 관세 1.. | |||||
| 59,770 | 사회보험료세액공제 | 법인세 | kym*** | 2023-03-19 | |
| 사회보험료세액공제 받을때 연구원급여도 포함하나요? | |||||
| 59,769 | 법인등 산출(이월결손금,감면)적용순서 | 법인세 | pck*** | 2023-03-19 | |
| 이월결손금 100,000,000 있습니다. 고정자산(취득일자 2015년10월)업무용승용차 있음 22년도 감가상각비(회사상각비) 5,000,000 결산에 미반영 상태 22년도 당기순이익 90,000,000 소득금액조정명세서(차가감 없음) ---------------------------------------- 각사업년도 소득금액 90,000,000 일때 질문1) 이.. | |||||
| 59,768 | 업무용승용차 | 법인세 | ma*** | 2023-03-19 | |
| 법인 업무용 승용차 업무용승용차 폐기가 있었습니다. 업무용승용차 작성하는데 양도자산손금불산입이 나왔는데요. 이런경우 양도가 아니고 폐기했는데도 조정사항에 들어가나요? 법인차입니다. 이런경우 유보로 처리해야 하나요? | |||||
| 59,767 | 중간배당금 | 법인세 | ma*** | 2023-03-19 | |
| 22년도 12월 31일에 중간배당금 팔천마원 배당금은 23년도 3월 법인 결산후 지급하기로 했음. 22년도 결산시 중간배당금 80,000,000/ 미지급배당금 80,000,000 으로 분개 처리하면 되나요? 23년도 결산시 미지급배당금 ***/ 보통예금 **** 예수금 *** 이익잉여금처분계산서에는 별도 기재할게 .. | |||||
| 59,766 | 중소기업특별세액 감면 | 법인세 | pck*** | 2023-03-19 | |
| 법인회사이고 수도권 입니다. 주업종코드(809003)서비스,도소매 / 종목 : 운동교육,잡화,전자상거래 사업자등록 기준입니다. 실제 주 업종 매출은 운동교육(체형 교정)을 해 주고 있습니다. 교정시 사용하는 (도구,기구)등은 고객이 요청시에 판매 ? 어쩌다 발생 이구요 질문1) 중소기업특별세액 감면 업종.. | |||||
| 59,765 | 업무용승용차관련비용명세서상 보험료 금액 관련 질문 | 결산 | bgyjs6*** | 2023-03-19 | |
| 안녕하세요? 경리코리아에서 많은 도움 받고 있습니다. 항상 감사드립니다 제목 그대로 업무용승용차관련비용명세서에 기입해야 하는 보험료 질문입니다 예를들어 회사에서 업무용승용차전용보험(2022.7.1~2023.7.1) 100을 지출하고 보험료 100 / 보통예금 100으로 처리했습니다 당연히 2022년 귀속 보험료는 50을.. | |||||
| 59,764 | 통합투자세액공제 | 법인세 | geek7*** | 2023-03-19 | |
| 1. 제조업을 영위하는 사업장입니다. 2019년 기계장치를 3억5천만원에 취득하였고, 중소기업투자세액공제를 10,500,000 신청하여 전액 공제 받았습니다. 2022년에 해당 기계장치를 처분하였는데 2년이 지났기때문에 추징세액은 없는 것인지요? 2. 2020년 기계장치를 2억원에 취득하였고, 통합투자세액공제 2천만원을 .. | |||||
| 59,763 | 단기대여금 대손상각 손금산입 가능한지 | 법인세 | didro*** | 2023-03-19 | |
| 안녕하세요 법인이 2019.11.15일에 특수관계자가 아닌 거래처 대표에게 2천만원을 대여해주었습니다. 2021년에 거래처 대표가 개인회생 결정이 되었습니다. 채권순위가 9순위라서 받을수 있을지는 미지수 입니다. 2025년부터 받게된다면 2천 중 200만원정도 받을수 있고요, 8순위까지의 미납이 없을시라서 2백만원도.. | |||||
| 59,762 | 통합투자세액공제 업종별 가능자산 | 법인세 | geek7*** | 2023-03-19 | |
| 법인 택시회사입니다. 택시 영업용 차량을 매입시 통합투자세액공제를 받을 수 있는 자산취득의 대상인가요? | |||||
| 59,761 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-18 | |
| 법인사업자입니다. 21년도에 법인소유의 차량 3대에 대해서 세무조정을 한상태입니다. 차량 1대는 렌탈료한도초과로 94,673,000 남아있고 그이후에 우리차량이 되었다가 매각했습니다..그리고 차량 2대는 각각 고정자산처분손실한도 초과로 3,890,000 / 2,800,000남겨져있습니다… 그리고 22년 12월 31일 현재 법인소.. | |||||
