온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 59,760 | 감가상각비 | 법인세 | geek7*** | 2023-03-18 | |
| 1. 업무용승용차 감가상각비 한도초과로 넘어온 이월액이 있을 경우 당해 감가상각비가 800만원에 미달하는 경우 미달하는 금액을 한도로 손금추인하는 것은 강제적인 부분인지요? 2. 처분하면서 발생한 처분손실의 한도초과 이월액은 해마다 800만원 한도로 강제로 손금산입해야하는지요? 아니면 계속 이월하였다가 필요.. | |||||
| 59,759 | 특수관계인 이자비용 손금산입 | 법인세 | didro*** | 2023-03-18 | |
| 문의드립니다. 특수관계인과의 이자비용은 1년이내 미회수시 손금불산입으로 알고 있습니다. 개정시행은 2021.1.1부터 인지요? 차입금 이자에 대해서 2022.11/30까지의 이자비용 설정액에 대해서 2022.12.10일에 상환하였으며, 2022.12.1~2022.12.31까지의 이자는 미지급 상태입니다. 위와 같은 경우 1년이내의 미.. | |||||
| 59,757 | 서비스업인지 도소매업인지 구분 | 법인세 | totw*** | 2023-03-18 | |
| 중국에서 컵이나 문구를 수입해서 그 물건에 상호등을 제작해서 한국에 기업에게 물건을 공급합니다 질물 이 경우 물건을 수입해서 판매하므로 도소매로 보아야하나요? 아니면 물건에다가 디자인을 하는게 업이므로 서비스업으로 보아 서비스매출로 보아야하나요? | |||||
| 59,756 | 직원치료비 | 법인세 | huv1*** | 2023-03-18 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 법인사업자 입니다 22년도에 직원이 다쳐서 법인카드로 병원비등 을 결제 했는데요 이걸 산재처리를 할려면 회사에서 경비지급하면 안된다고 하는데 맞습니까? 그럼 이미 법인카드로 결제한 부분을 이번 결산시 접대비 계정으로 넣어서 세무조정상에서 손금불산입하고.. | |||||
| 59,755 | 청년 창업중소기업 감면 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2023-03-18 | |
| 안녕하세요 2021년 6월 의정부에 법인설립을 하였습니다 - 나이 : 89년생 - 21년 수입금액 : 1억3천만원 - 21년 당기순이익 : 1천만원 - 22년 수입금액 : 6억5천만원 - 22년 당기순이익 : 5천만원 21년에는 청년 창업 중소기업 감면을 받지 않았습니다. ----------------------------------------------------.. | |||||
| 59,754 | 중소기업특별세액감면 업종 해당 여부? | 법인세 | spc*** | 2023-03-18 | |
| 아래 업종이 중소기업특별세액감면 업종에 해당 하나요? 번역 및 통역서비스업(산업분류코드:73902) 상업용 사진 촬영업(산업분류코드:73302) | |||||
| 59,752 | 성실 법인 여부 문의드립니다. | 법인세 | gwxd*** | 2023-03-18 | |
| 안녕하세요. 성실법인 관련 문의 드립니다. 개인 성실사업자 - 2022/12/31 폐업 법인 신규 - 2022/10/25 설립 개인, 법인 대표자 동일하고 23년 1월 1일자로 포괄양도양수 계약서를 작성 하였습니다. 22년은 각각 종합소득세, 법인세를 신고 하여야 하는데, 여기서 22년 법인의 법인세 신고는 성실법인 신.. | |||||
| 59,751 | 법인세 계상 | 결산 | swtax3*** | 2023-03-18 | |
| 안녕하세요~ x1년도 법인세와 지방세 납부액을 x1년도에 반영하지 않아서 x2년도에 371.전기오류수정손실 계정을 사용하여 처리했습니다. x2년도부터 당기에 계상하는것으로 바로잡고 싶은데, x2년도 법인세 납부액 발생 시 998.법인세등 으로 설정해도 문제 되는 부분은 없는건가요? x2년도에 x1년에 대한 법인.. | |||||
| 59,750 | 고용증대 문의드려요 | 법인세 | peterg*** | 2023-03-18 | |
| 20년 상시 2 청년 1 청년외 1 청년 11,000,000 청년외 7,000,000 1차년도 세액공제 18,000,000 21년도 상시 3 청년 0.5 청년외 2.5 2차년도 세액공제 청년외 7,000,000 추가납부 청년 0.5 했음 22년도 상시 4 청년 2 청년외 2 3차년도 세액공제로 18,000,000으로 해야 할까요? 7,000,000으로 해야 할까요? | |||||
| 59,749 | 소득구분계산서 | 법인세 | ma*** | 2023-03-18 | |
| 법인 입니다 소득구분계산서 작성시 세무조정반영에 구분선택에 공통과 개별이 있습니다. 공통으로 넣어야 하는지?? 개별로 넣어야 하는지?? 구분을 어떻게 해야 하나요? 참고로 제조업 입니다. 다른 업종은 없습니다. | |||||
| 59,748 | 창업중소기업 등에 대한 세액감면 | 법인세 | 2001cha*** | 2023-03-18 | |
| 법인사업자이고, 법인 회사의 대표이사(A)는 개인사업자 대표자(B)의 배우자입니다. 2022년에 A가 법인사업을 새로 설립했고, B가 운영하고 있는 개인사업과 동일한 업종입니다. A와 B는 A가 설립한 법인회사에 각각 주식지분율(40%씩)을 가지고 있습니다 (최대주주) <창업중소기업 등에 대한 세액감면> 적.. | |||||
| 59,747 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-18 | |
| 법인사업자입니다. 경조사비(축의금) 200,000을 지불했습니다..그런데 청첩장등 관련증빙서류를 못챙겼습니다. 그러면 접대비로 인정이 가능한가요? 법인결상시 세무조정이 필요한가요? 어떤 문제점이나 가산세가 생기나요? 적겨증빙가산세가 생기나요? | |||||
| 59,746 | 매출원가코드 및 원가경비 | 결산 | brigh*** | 2023-03-17 | |
| 제조업만 해서 화물운수업(현대글로비스같은)은 회계처리를 모르겠습니다. 1.화물운송업의 경우 매출원가코드와 원가경비는 어떻게 입력해야하나요? 2. 운송업 회계처리 관련해서 공부 할만한 책이나 자료가 있을까요? (책을 검색해봤지만 못 찾겠습니다 구체적으로 알려주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 59,745 | 고용증대 | 법인세 | kym*** | 2023-03-17 | |
| 2018년과 2019년 고용증가 2019년2020년 고용감소 2020년2021년 고용감소 2021년2022년 고용증가 2020년은 비교연수에서 제외하고 2022년과2021년 비교(중가)공제와 2022년 고용증대 계산시 2022년2018년또는 2019년 비교시 중간에 고용감소가 있었다면 추가공제는 안되고 이월금이 남아있다면 이월금만 공제 받을수.. | |||||
| 59,744 | 자본금과 적립금 조정명세서 을지 서식 전기 숫자 작성.. | 법인세 | god1*** | 2023-03-17 | |
| 안녕하세요 2021년 법인세 신고시 자본금과 적립금 조정명세서 을지 서식에 차량국고보조금 당기중증감 금액이 잘못 반영되어서 기말 숫자가 틀렸는데 그대로 이월되어서 2022년도에 전기로 넘어왔어요 이럴때는 어떻게 해야 하는지 알려주시면 정말로 감사드리겠습니다 2021년 기초잔액.. | |||||
