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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,770 | 성실신고대상자가 가공매입으로 수정신고하면 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2025-04-02 | |
| 성실신고세액공제를 3년동안 받지 못한다고 하는데요~ 수정년도가 22년도귀속이라면 22년 성실신고세액공제는 받고 24,25,26년귀속분에서 받지 않으면 되는건가요? (22년도는 결손금공제로 납부세액은 0원이긴합니다. - 세액공제 서식을 삭제해야하는건지 아니면 이월로 두어야하는지 궁금합니다.) | |||||
| 69,769 | 부가세 환급 전 수정신고시 가산세 문의 | 부가가치세 | swtax3*** | 2025-04-02 | |
| 24년 2기 확정신고때 부가세 환급신청 하였으나, 사업무관비용이 1건 확인되어, 환급받기 전에 수정신고를 하려합니다. 초과환급신고 가산세는 신고기준으로 발생하는 가산세이기 때문에 적용 하였으나 납부지연 가산세는 환급받은 기준으로 발생하는 가산세이기 때문에 적용하지 않았는데 홈택스 전자신고 검증에.. | |||||
| 69,768 | 유형자산의 취득원가 | 결산 | ty8*** | 2025-04-02 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 법인입니다. 중도금까지 지급완료 된 기계장치A가 2025년 1월부터 가동이 시작되었습니다. 그래서 2025년 1월에 유형자산으로 등록하여 2025년 2월까지 정액법, 내용연수 10년으로 감가상각을 하였습니다. 2025년 3월에 잔금이 지급이 되었고, 세금계산서가 발.. | |||||
| 69,767 | 수입금액의 귀속시기 | 종합소득세 | cof*** | 2025-04-01 | |
| 안녕하세요 중고자동차를 해외로 수출하는 업을 하는 개인사업자 입니다. 아래의 케이스의 경우 익금의 귀속시기에 대해서 문의드립니다. case1 1. 차량매입대금 지금 -24년 12월 2. 수출예정이기에 차량명의 수출목적으로 말소 - 24년 12월 3. 차량 선적 - 25년 1월 4. 대금회수 - 25년 2월 case2 1.. | |||||
| 69,766 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-04-01 | |
| 1. 법인세 신고시 가산세를 일용직지급조서 가산세를 붙인경우..법인지방소득세 신고시 가산세는 지방세법 제 103조의 30에 따른 가산세에 무기장외에 붙이면 되나요? 법인지방소득세 신고시 가산세는 어디에 붙여야 하나요? 2. 법인세 신고시 가산세를 사업소득지급조서 가산세를 붙인경우..법인지방소득세 신고시 가산.. | |||||
| 69,762 | 택배비 증빙 관련 문의드립니다. | 법인세 | jeongyu*** | 2025-04-01 | |
| 저희는 경동택배와 거래가 없어서 월 1~2회 정도만 경동택배를 통해 납품을 하고 있습니다. 그때마다 영업소에 직접 가서 택배를 발송하고 있었는데, 최근 같은 건물에 있는 거래처가 경동택배를 이용하고 있어서 앞으로 거래처에 물건을 갖다놓으면 기사님이 수거해가고 문자로 비용을 보내주신다고 하셨습니다. 영수.. | |||||
| 69,761 | 중소기업특별세액감면 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2025-04-01 | |
| 수도권 소재의 주업태가 도소매 이며 부업태가 제조업 및 서비스업입니다. 2024년귀속 도소매 매출액이 60억이고 제조업 매출이 2억원 서비스 매출액이 10억원이라고 할 때 중소기업특별세액 감면 적용을 받을 수 있는지요? | |||||
| 69,760 | 포괄양도 양수시 고용증대 이월세액 | 법인세 | pgle*** | 2025-04-01 | |
| 문의 드립니다 예를 들어 24.09.01일부로 개인사업자가 법인사업자로 포괄양도양수하여 폐업하였을 경우 고용증대 이월세액의 경우 법인으로 넘어가나요? 만약 넘어간다면 개인사업자의 경우 다음해 종합소득세때 고용증대 이월세액을 공제받을 수 없는건지요? | |||||
| 69,759 | 질문입니다, | 종합소득세 | xkek1*** | 2025-04-01 | |
| 개인사업장 부동산 업체가 2개가 있는데요 둘다 임대업이고 사장님은 같습니다. 한곳은 5천 한곳은 6천입니다, 그럼 기장의무 판단할때 업종이 같으니 두개 업체 다 합쳐서 복식장부의무인건가요? | |||||
| 69,758 | 학원수업 매출귀속시기 관련 질문입니다. | 부가가치세 | 2001cha*** | 2025-04-01 | |
| 교육서비스업 학원입니다 현재는 매출발생시점을 학원수업시작 시점으로 매출을 신고하고 있습니다 현금입금시점으로 매출을 신고해도 문제가 되지 않는지 궁금합니다. 상반기는 문제가 없는데 11월 -12월에는 돈이 입금되고 다음년도에 수업이 시작되는 경우가 있어서 현금이 통장에 입금되고 현금영수증 발행.. | |||||
| 69,756 | 할아버지와 혼인신고 되어있지 않은 할머니가 할아버지.. | 양도소득세 | totw*** | 2025-03-31 | |
| 할아버지와 혼인신고 되어있지 않은 할머니가 할아버지 손자에게 할머니 토지를 2025.04.03일날 했을때 증여재산공제는 안되는데 할증과세 30%도 안되는것으로 알고 있습니다 이렇게 증여세신고후 2025.04.11일날 할아버지와 할머니가 결혼했을때 2025.04.03일날 할머니가 손자에게 증여한 부분에 대해서 할증과세로 .. | |||||
| 69,755 | 가산세 | 법인세 | ma*** | 2025-03-31 | |
| 법인입니다 간이지급명세서(사업소득자) 미제출했습니다 3월10일까지 지급명세서도 제출못했습니다 가산세 적용해서 신고했습니다 지방소득세신고시 가산세 적용해야하나요? | |||||
| 69,750 | 휴일근로수당 궁금합니다 | 경영관리 | youto*** | 2025-03-31 | |
| 일요일이 주휴일인 회사에서 시급1만원인 직원이 월~금 8시간씩 주 40시간 근무하고 일요일에 8시간을 근무했으면 얼마를 지급해야하나요? 1.5배로 계산을 해야하는지 2배로 계산을 해야하는지 궁금합니다 | |||||
| 69,749 | 계정과목 문의 드립니다 | 계정과목 | hgh9*** | 2025-03-31 | |
| 토지를 매입해서 파는 기획부동산업 입니다. 재고자산으로 잡어야 하는데 스마트A에서 어떤 계정과목으로 등록해야 하나요? 자산인 토지 말고는 재고자산에 등록된 토지 계정과목이 없네요 한가지만 더 여쭙니다. 토지매입시 취등록세는 세금과공과 또는 지급수수료 둘중 무엇으로 처리해야 하나요? | |||||
| 69,748 | 사업소득 | 고용보험 | start*** | 2025-03-31 | |
| 커피점인데 지금 직원들 사업소득으로 신고할경우 실업급여대상이 안되는걸로 알고 있는데 맞아요 혹시 일용근로자로 신고할경우 주5일 8시간 급여 2,096,270으로 지급할경우 국민연금은 해당이되는걸로 알고 있는데 건강보험도 원칙으로는 해당이 되는거죠? 일용자도 실업급여대상은 가능한건가요? | |||||
