온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 59,725 | 세액감면세액공제 | 법인세 | magic1*** | 2023-03-17 | |
| 문의사항>> 중소기업특별세액감면과 고용증대세액을 동시에 받으려합니다 당기순이익이 고용증대세액공제보다 적게 나옵니다 그럼 신고시 중소기업특별세액감면을 받은후 고용증대세액 공제받고 나머지를 이월시켜도 되는건지요?? 농특세만 추후 납부 고용증대세액 남은금액 이월 공제감면 우선순.. | |||||
| 59,724 | 상가 건물 시행사 비상장주식평가 | 법인세 | han5*** | 2023-03-17 | |
| 안녕하세요 당사는 상가건물 시행법인회사입니다 *2021년 상가건물완성되어 일부분양하고 남은 상가는 (재고자산 20억정도)입니다 *2022년 10월경에 위 상가는 100%분양되었습니다 *2022년12월31일에는 재고자산,유형자산은 0입니다 *상가분양 매출은 35억입니다 (질의사항) 1) 비상장주식을 양도하려고 합니다 .. | |||||
| 59,723 | 법인대표자 연금보험 회계처리 | 법인세 | ei63809*** | 2023-03-17 | |
| 안녕하세요 법인으로 2022년 아래사항으로 연금보험 적립형(재해장해보장형)으로 가입진행하였습니다. 계약자 : 법인 / 주피보험자 : 대표자 월보험료 : 1천 / 가입기간 : 3년 / 연복리2% 이자율 --------------------------------------------- 질문1 . 2022년 1월~12월 불입금액 : 1억2천일경우 회계처리.. | |||||
| 59,722 | 법인 연구개발전담 부서 23년에 인정받고 22년귀속 법.. | 법인세 | totw*** | 2023-03-17 | |
| 갑법인이 연구개발전담 부서 23.02.09일에 인정 받았습니다 22.05.25 설립된 갑법인의 법인세신고시 22년의 연구인력인건비에 대해서 연구및 인력개발비 공제를 받을수 있나요? | |||||
| 59,721 | 부담부증여(양도) 취득가액 및 필요경비 | 양도소득세 | abc*** | 2023-03-17 | |
| - 2022.12.25 아파트를 부가 자녀에게 증여하였음 (아파트에 전세보증금 1억 있음) - 아파트는 기준시가(4억)로 하여 평가하였고, 전세보증금(1억) 제외한 금액(3억)에 대하여 증여세 신고하였음 - 그리고 부담부증여 부분인 전세보증금 1억에 대하여 양도세 신고할려고 함 (1) 양도가액은 1억이.. | |||||
| 59,720 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-17 | |
| 법인사업자입니다. 업종코드 672000 서비스/보험관련서비스이고 22년도 총 수입금액은 1,650,450,000 그러면 법인세 신고시..법인세과세표준및 세액신고서에서 15법 종류별구분이…그외기업 93번으로 신고해야 하나요? 아니면 기타법인 중소기업 30으로 신고해야 하나요? 중소기업기준검토표도 작성해서 같이 신고해야 .. | |||||
| 59,719 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-17 | |
| 법인사업자입니다 제조소모품을 세금계산서로 매입을 받았는데 공급가 35,000,000 부가세 3,500,000 을 미사용으로 재고를 남기고 싶은경우 결산시 원가에서 기말재공품재고로 남기나요? 아니면 회계처리 및 분개를 해야 하나요? 어떻해 회계처리 및 분개를 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 59,718 | 회생 | 법인세 | ma*** | 2023-03-17 | |
| 회생법인이 법인 결산시 꼭 체크해서 반영해야 될 사항이 있을까요? 채권 채무등 | |||||
| 59,717 | 미수수익 | 법인세 | ma*** | 2023-03-17 | |
| 회생법인입니다 해외대여금에 관한 이자를 당기에 20년도 1년 21년도 1년 22년도 1년 못 받은 이자에 대해서 당기 결산시 미수수익***/ 이자수익*** 으로 회계처리 가능한가요? 이런경우 법인 조정 사항이 있는지? 궁금합니다 | |||||
| 59,716 | 장기대여금 | 법인세 | ma*** | 2023-03-17 | |
| 회생법인입니다 16년도에 해외지사법인에 대여한 금액 1억5천만원 해외지사가 없어지면서 장기대여금 회수가 불가능한 금액이 되었습니다 당기 결산시 기타의대손상각비***/장기대여금*** 으로 처리해도 될까요? | |||||
| 59,715 | 회생 | 법인세 | ma*** | 2023-03-17 | |
| 법인입니다 법원에 회생신고해서 회생 신청이 되었습니다 당기 법인 결산시 외상매입금을 외상매입금 ***/회생채권*** 으로 회계처리하면 되나요? 12월말일자로 퇴직연금을 은행에 불입 못 했습니다 퇴직급여***/퇴직연금미지급금으로 결산에 반영해도 되나요? 입금시 처리해야 하나요? | |||||
| 59,714 | 회생진행 | 법인세 | ma*** | 2023-03-17 | |
| 법인입니다 외상매출금 업체가 회생 진행중입니다 당기에 결산시 대손상각비***/대손충당금*** 설정해야 하나요? 판결이 끝나후 대손상각비 ***/외상매출금*** 처리해야하나요? | |||||
| 59,713 | 인지세 | 법인세 | ma*** | 2023-03-17 | |
| 대출 연장으로 인지세 세금과공과 손금산입가능한가요? 소송등기인지세 세금과공과 손금산입가능한가요? 법인입니다 | |||||
| 59,712 | 고용증대인원 | 법인세 | magic1*** | 2023-03-17 | |
| 사실관계> 2022년 11월 개업 직원 대표자1명 직원1명 입사 2022년 11월15일 입사 대표자 기존에 일반회사 직원이였음 문의사항>> 2022년 고용증대 계산시 직원 근무총개월수 2달(11월12월) 상시근로자계산시 총인원 2/ 근무월수 2 1명증가 고용증대 가능한지요?? 아니면 2/12로.. | |||||
| 59,711 | 일시적1세대2주택 | 양도소득세 | taxa4*** | 2023-03-17 | |
| 안녕하세요 어려운 시기에도 항상 어려운 상담을 잘해주셔서 감사드립니다. 개인이 A종전주택 취득 - 2000.01.24 B주택 취득 - 2009.05.04 C신규주택 분양권 계약 - 2017.02.28 B주택(소재:시흥시 월곶동) 양도 - 2020.01.21 C신규주택 분양권 배우자 증여 – 2020.02.26 C신.. | |||||
