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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,556 | 소득구분계산서 작성문의 (재질의) | 법인세 | ey11*** | 2023-03-13 | |
| 아래답변내역 추가문의 드립니다. 익금불산입대상 영업외이익을 소득구분계산서작성시 애초부터 제외시켜 기타분으로 작성후 (1) 개별분 / 해당없음으로 하는경우 (2) 감면대상소득에서 같은금액이 1+2 더한금액으로 중복제외되는대 위사항이 맞는것인지 문의 드립니다. 소득구분계산서.. | |||||
| 59,555 | 중도퇴사시 결근에 관한 공제등 | 급여 | peyk*** | 2023-03-13 | |
| 안녕하세요. 근무태도가 성실하지 못했던 직원이 퇴사하게 되어 근태 공제를 진행하려고 합니다. 월차 보다 추가로 더 사용한 휴일과 지각,병가 등을 이유로 결근하거나, 오후출근 경우가 많을 때 급여에서 차감 계산하는 방법을 문의 드립니다. 현재, 퇴사연도의 결근일은 그 근무월의 일수로 나눠 차감하고.. | |||||
| 59,554 | 법인세분 지방소득세 | 법인세 | preci*** | 2023-03-13 | |
| 안녕하세요 본점-제조 (사업장:김포시) 직원O 지점-전체 임대사업 (사업장:용인시) 직원X 본지점 지방소득세 안분시 지점사업장의 임대가 공실인 경우에도 (=지점 매출이 없는 경우) 건물 면적과 직원수 안분해야 하나요?? 감사합니다 | |||||
| 59,553 | 법인사업자 통장 분개 문의 | 전표분개 | osi7a*** | 2023-03-13 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 페이팔 해외통장에 있던 잔액 1,248.70 달러를 일반통장에 7/28 입금 하였습니다. 전기말 잔액 USD 1,248.70=장부 금액 1,422,794원 일반 환전 USD -1,248.70 출금 일반 인출 KRW -1,581,224 출금 일반 환전 KRW 1,581,224 입금 전기말 잔액에서 환전.. | |||||
| 59,551 | 퇴직급여추계액보다 추가 납부한 퇴직연금 | 법인세 | han5*** | 2023-03-13 | |
| 안녕하세요 *퇴직급여추계액: 5억원 *퇴직연금 납부액 : 7억원 (질의사항) 1)위와같이 퇴직급여추계액보다 퇴직연금을 2억원 더 납부한경우 신고또는 결산조정으로 2억원을 공제(손금)가능한지요? | |||||
| 59,549 | db형 가입되어 있는 직원의 퇴직금 중간정산 | 퇴사 | kapsy8*** | 2023-03-13 | |
| db형 가입되어 있는 직원분이 주택구매를 위해서 퇴직금 중간정산을 받으려고 합니다 가능한가요? 혹시, 어떻게 처리를 해야하는지 알려주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 59,547 | 고정자산의 회계처리 | 결산 | yg*** | 2023-03-13 | |
| 안녕하세요. 의류임대업을 하는 업종이라 사업상 임대할 의류를 고정자산으로 잡았습니다. 재고조사시 분실된 의류에 대해서 회계처리 및 부가세신고여부 문의드립니다. | |||||
| 59,546 | 질문드립니다. | 법인세 | wjsg*** | 2023-03-13 | |
| 안녕하세요. 전기에 차입금을 상환하지 못해 연체이자가 발생했습니다. 이 차입금 중 건설중인자산에 투입된 금액이 있어 연체이자를 손금불산입하고 유보처리 했습니다. 그런데 올해 협의를 통해 전기 연체이자율을 낮추게 돼 채무면제이익이 발생했습니다. 그러면 채무면제이익 만큼 익금불산입하고 유보 감.. | |||||
| 59,545 | [법인세]법인간 자금거래 | 법인세 | peyk*** | 2023-03-13 | |
| 안녕하세요. 법인간의 자금대여, 대차에 대한 문의 드립니다. 관계에 따라 자금의 회계처리와 세무처리에 대해 문의드립니다. 바쁘시겠지만 질문 내용이 길고 종류가 많아 양해 부탁드립니다. 법인간의 관계와 대차기간, 약정유무에 따라 다르게 반영해야하는 대여법인과 차입법인의 인정이자 및 이자비용.. | |||||
| 59,544 | 고용증대세액공제 추징세액계산시 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2023-03-13 | |
| 안녕하세요.^^ 문의드립니다. 고용증대세액공제 2차년도,3차년도 추징세액계산할때. 인원과 곱해지는 금액이 최초1차년도에 공제받을때 인원과 곱해졌던 그 금액으로 추징세액 계산할때 반영하면될까요? 지방 중소기업 청년,청년외의 경우다보니 공제금액이 한시적으로 증액되고 했어서 헷갈리더라구요. | |||||
| 59,543 | 법인 과세표준계산시 이월결손금 공제금액.. | 법인세 | pooh0*** | 2023-03-13 | |
| 법인사업장 입니다. 각 사업연도 익금산입 항목이 없고, 손익계산서상 당기순손실이 법인세과세표준및세액신고서 상 (34)과세표준에 그대로 마이너스로 매년 아래금액이 표기 되어 왔을때 2018년도 이익 5천 2019년도 결손 1억 2020년도 결손 1억 2021년도 결손 1억 2022년도 이익 10억 일때... 자본금과 적립.. | |||||
| 59,542 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-13 | |
| 법인사업자 부동산임대업입니다. 시설장치는 업종별자산이고 정률법인고 5년인가요? 8년인가요? 헷갈립니다. | |||||
| 59,541 | 감면분추가납부세액 계정과목 | 계정과목 | lmy2*** | 2023-03-13 | |
| 안녕하세요 상시근로자 감소로 인해 추징납부금액 100,000원 발생시 100,000원 회계처리시 계정과목을 어떤걸 써야 하는건가요? | |||||
| 59,540 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2023-03-12 | |
| 451102 건설업/주택신축판매 법인사업자입니다. 종합부동산세가 154,800,000 나와서 22년 12월 15일 77,400,000납부하고 23년 6월에 77,400,000분납하려고 합니다. 그러면 22년귀속 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 종합부동산세가 나온다는것은 완성주택이란 뜻 맞나요? 건설용.. | |||||
| 59,538 | 국고보조금으로 원재료 매입시 분개 | 법인세 | love0*** | 2023-03-12 | |
| 일자별로 요약하면, 1. 5/10일. A거래처로부터 원재료 매입세금계산서 수취함 공급대가 3,300,000 2. 5/20일. 중소기업청으로부터 보조금 법인통장 보통예금으로 입금됨 3,300,000 3. 5/20일. A거래처로 원재료매입대금 보통예금으로 결재함 3,300,000 질문입니다. 각 1,2,3의 분개는 어떻게 합니까? .. | |||||
