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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,276 | 계산서 누락시 부가세 수정신고 여부 | 부가가치세 | eee*** | 2023-09-14 | |
| 매입 계산서가 누락됐는데 부가세 수정신고를 해야되는지? 아니면 안해도 되는지 궁금합니다. | |||||
| 62,275 | 과면세 겹업 건설업 사업자의 봉고판매 세금계산서 발.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-09-14 | |
| 과면세 겸엽 전문건설업입니다. 해당 봉고는 과면세 매출에 모두 쓰인 매입 유형자산 이었습니다. 해당차량을 판매했는데 이때 저희가 해당 차량 세금계산서를 발행할때 안분을 해서 과세 매출세금계산서 면세 매출세금계산서를 발행해야 하나요? 아니면 과세로만 발핸하면 되는지 안분을 한다면 안분 계산식.. | |||||
| 62,274 | 장례식장 법인 주류판매 | 법인세 | sksmsi*** | 2023-09-14 | |
| 당사는 그룹사로 장례식장운영을하는 A법인과 도매업을 하는 계열사 B법인이 있습니다. 장례식장운영하는 A법인은 주류판매신고가 되어있어 빈소에 주류를 판매 중입니다. (주류제조는X) 올해 주류 거래처에서(주류제조를 함) 자기네 수제맥주에 당사 로고를 박아 맥주캔을 만들어 A법인에 판매하였고 A법인은 저.. | |||||
| 62,273 | 수입 원재료 회계처리(창고보관료+원재료) | 결산 | dydgh0*** | 2023-09-14 | |
| 항상 도움에 감사 드립니다. 회사는 법인 회사입니다. 1. 해외로 원재료를 매입 하는데 창고보관료를 포함한 금액으로 매입 하고 있습니다. 2. 수불부에도 원재료금액+창고보관료가 포함된 금액으로 수불 처리 하고 있습니다. 지금 처럼 창고보관료를 원재료 금액에 포함 하여 결산 수불을 하는 것이 맞는지 .. | |||||
| 62,272 | 불량 클레임 | 부가가치세 | men*** | 2023-09-14 | |
| 제조업을 하는 법인으로 제품을 납품한 후 제품의 일부분이 불량이 확인되었습니다. 불량 제품이 다시 반품되거나 하지는 않고 상대 거래처에서 제품 대금 중 일부를 차감하고 입금을 해주었습니다. 이 부분에 대해 어떻게 처리하면 될까요? 세금계산서는 차감된 부분의 수정 발행은 없었습니다. 매출환입.. | |||||
| 62,270 | 국외 비거주자의 전환권 행사시 관련이자 원천징수 | 원천징수 | 2chang*** | 2023-09-14 | |
| 국내 거주자가 소유하고 있던 전환사채에 대하여 전환권 행사시 표면이자와 만기상황 할증금에 대하여 원천징수를 하는것으로 알고 있습니다. 만약 위 거주자가 국외 비거주자에게 전환사채를 매각하고 이 국외 비거주자가 전환권을 행사하게 된다면 원천징수 의무가 발생 하는지 궁금합니다. 비거주.. | |||||
| 62,269 | 국외 비거주자의 전환권 행사시 관련이자 원천징수 | 원천징수 | 2chang*** | 2023-09-14 | |
| 국내 거주자가 소유하고 있던 전환사채에 대하여 전환권 행사시 표면이자와 만기상황 할증금에 대하여 원천징수를 하는것으로 알고 있습니다. 만약 위 거주자가 국외 비거주자에게 전환사채를 매각하고 이 국외 비거주자가 전환권을 행사하게 된다면 원천징수 의무가 발생 하는지 궁금합니다. 비거주.. | |||||
| 62,268 | 국외 비거주자의 전환권 행사시 관련이자 원천징수 | 원천징수 | 2chang*** | 2023-09-14 | |
| 국내 거주자가 소유하고 있던 전환사채에 대하여 전환권 행사시 표면이자와 만기상황 할증금에 대하여 원천징수를 하는것으로 알고 있습니다. 만약 위 거주자가 국외 비거주자에게 전환사채를 매각하고 이 국외 비거주자가 전환권을 행사하게 된다면 원천징수 의무가 발생 하는지 궁금합니다. 비거주.. | |||||
| 62,267 | 국외 비거주자의 전환권 행사시 관련이자 원천징수 | 원천징수 | 2chang*** | 2023-09-14 | |
| 국내 거주자가 소유하고 있던 전환사채에 대하여 전환권 행사시 표면이자와 만기상황 할증금에 대하여 원천징수를 하는것으로 알고 있습니다. 만약 위 거주자가 국외 비거주자에게 전환사채를 매각하고 이 국외 비거주자가 전환권을 행사하게 된다면 원천징수 의무가 발생 하는지 궁금합니다. 비거주.. | |||||
| 62,266 | 기프티콘 구매, 이벤트용 사용 | 부가가치세 | men*** | 2023-09-14 | |
| 기프티콘을 구매하여 저희 제품을 구매하는 분들께 이벤트를 진행하여 지급할 예정입니다. 1. 신용카드로 기프티콘을 구매할 예정입니다. 부가세 매입세액 공제는 되지 않을 것이고, 분개를 어떻게 하면 될까요? 2. 이벤트를 진행하여 당첨된 분들께 기프티 콘을 지급시 분개는 어떻게 되나요? (당첨자가 기프티콘.. | |||||
| 62,265 | 조기환급신고문의 | 부가가치세 | magic1*** | 2023-09-14 | |
| 부동산 임대업입니다 2022년 오피스텔 분양받아 2023년 8월20일 잔금관련한 매입세금계산서 수령하였습니다 9월25일 7월-8월분에 대하여 조기환급신청예정 8월20일 임대계약완료 선불로 8월 세금계산서 발행됨 문의사항입니다 1> 조기환급신고시(7-8월) 매입(건물)에 대하여만 신고해도 되나요? 2>.. | |||||
| 62,264 | 매출의 인식 | 종합소득세 | ycdi0*** | 2023-09-14 | |
| 요가교육업입니다. 관련해서 5회에서 100회까지 횟수로 대금을 받고 있습니다. 이런 경우에 한번에 100회를 결제하게 되면 통상 2년 정도 사용하는데 약400만원입니다. 부가가치세는 결제시에 계산하여 납부하지만 종합소득세의 매출은 횟수를 기준삼아 매출인식이 가능한가요? 어떤 기준으로 매출을 인식하는 것이.. | |||||
| 62,263 | 법인대표자의 특수관계인 업무수행중 다쳤을때 산재보.. | 산재보험 | totw*** | 2023-09-13 | |
| 법인대표자는 아내이며 남편이 법인의 일(청소업무)하다가 다쳤습니다 남편은 산재보험에 가입이 안되어 있습니다 이때 남편이 산재보험을 받을수 있는 방법이 있나요? | |||||
| 62,261 | 법인의 임시 출장소 사업자등록 여부 | 부가가치세 | yujih*** | 2023-09-13 | |
| 수고 많으십니다. 서울에 있는 법인(건축사사무소)인데요, 강원도에 프로젝트 건이 있어서, 며칠에 한 번 정도만 방문해서 지낼 목적인 작은 건물을 구입하려고 합니다. 그 지역의 프로젝트는 3년~5년 정도인데, 프로젝트 기간 동안 이 건물에서 계속 상주하거나 지낼 목적은 아니고, 직원이 가끔 .. | |||||
| 62,260 | 주택매도차익 문의 | 법인세 | dduck*** | 2023-09-13 | |
| 법인사업장으로 보유 중인 주택을 매도하여 차익이 발생하였습니다. 이때 발생하는 차익을 토지와 건물로 나눠서 정리해야 하는데 어떤 기준으로 나누는 게 맞나요? | |||||
