온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 62,257 | 부가세 관련 문의드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-09-13 | |
| 개인사업자가 자기가 사업에 사용하기 위하여 건물을 건축하였습니다. 건축허가는 근린상가로 되어있습니다. 예를 들어서 건축비가 총 1억원이 소요되어 이에 해당하는 매입세금계산서를 부가세 포함하여 110,000,000원에 수취를 하였습니다. 건물은 지하 1층 지상 2층입니다. 면적은 층당 115.7m2로 똑같습.. | |||||
| 62,256 | 상장주식 양도소득세 | 법인세 | ec*** | 2023-09-13 | |
| 안녕하세요. 당사는 코넥스상장 법인입니다. 주주 중에 홍콩법인(국내사업장 없음)이 9%지분율을 보유하고 있습니다. 최근에 국내 거주자 개인에게 장내 시간외 거래로 양도를 하였습니다. 장내 시간외 거래는 양도소득 비과세이고 증권거래세 1%로 증권사에서 신고하는게 맞나요? | |||||
| 62,255 | 전자세금계산서 의무 발급 대상 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-09-12 | |
| 안녕하세요? 거래처A로부터 영업에 대한 컨설팅을 받았습니다. 이 컨설팅 비용은 \11,000,000(부가세 포함)입니다. 거래처A는 2023년 5월에 설립된 법인입니다. 법인의 경우에는 올해 설립한 법인이라도, 거래를 했으면 무조건 전자세금계산서를 발급해야만 하나요? 즉, 법인은 무조건 전자세금계산서 의무 .. | |||||
| 62,252 | 부가가치세 신용카드 납부-카드 수수료 | 전표분개 | sy1*** | 2023-09-12 | |
| 부가가치세 신용카드 납부-카드 수수료 2023-04-25 09:43:36 sy1*** 안녕하세요 1기예정 부가가치세를 금일 신용카드로 납부하였습니다 할부개월을 적용함에따라 수수료가 발생하였습니다 이럴경우 분개는 어떻게 해야하나요? 부가세예수금(부가세대급금과상계) : 264,891,356원 / 부가세대급금(부가세예수.. | |||||
| 62,251 | 부가세및 종합소득세 수정신고 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-09-12 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 개인사업자 이고 업태 종목은 음식/한식 입니다 21년도 부가세 신고시 면세계산서신고 한게 있는데 이게 상대거래처가 조사를 받게 되면서 가공자료로 밝혀져 저희(수취)쪽으로 부가세수정신고하라고 세무서에서 자료가 나왔습니다 부가세 수정신고를 하게되면 당연히 종.. | |||||
| 62,250 | (법인<->대표자개인)간 부동산 임차료 넘 많이 줄때 문.. | 법인세 | dowr*** | 2023-09-12 | |
| 법인 주식회사 (부동산임대업 포함된 제조업) 이 대표자 개인이 소유한 산업단지 토지 위에 건물을 건축하여 그 건물에 세입자가 입주하여 건물에 대한 임대 수입(월 1500만원) 이 발생 하는 상황에서 법인은 대표에세 토지를 임차 하는 임차료를 지불하고자 하는데요 그런데 특수관계 거래시 임대료 계.. | |||||
| 62,249 | 피보험자자격취득 신고서 상 1주 소정 근로시간 | 고용보험 | kamuk*** | 2023-09-12 | |
| 안녕하세요 피보험자자격취득 신고서 작성시 [1주소정근로시간]에 대해서 문의드립니다. 주5일 하루9시간(휴식 1시간) 근무하는 근로자의 경우에는 5일x8시간=40시간으로 기재하는 것과 주휴시간인 8시간을 포함한 48시간을 기재하는 것중 어떤 시간으로 기재를 해야하나요? 즉, 주휴시간을 포함하여 기.. | |||||
| 62,248 | 부동산 중개수수료 부가세율 4% 적격증빙 발행 맞나요.. | 부가가치세 | sunh0*** | 2023-09-12 | |
| 안녕하세요. 당사에서 사택으로 사용하던 숙소를 계약만료 전에 종료하게되어 부동산에 요청하여 다음 임대인을 구하고 중개수수료를 지불하게 되었습니다. 그런데 공인중개사사무소에서 간이과세자라서 부가세율이 4% 라고 현금영수증을 아래와 같이 발행하였습니다. [현금영수증] 공급가액 : 540,000 부가세.. | |||||
| 62,247 | 포인트 회계처리 | 전표분개 | sksmsi*** | 2023-09-11 | |
| 당사는 상조업을 영위하는 법인으로 자사 상조상품 가입시 고객에게 타사 플랫폼 포인트 90만원 제공 이후 사용분만큼 타사에 정산해줌 <내용 요약> 1. 상조 가입시 고객에게 일시로 90만 포인트 적립해줌 → 매출채권 90만원 / 수탁금 90만원 2. 매달 납부되는 상조부금에서 3만원씩 매출채권 까줌 → 입.. | |||||
| 62,246 | 개인사업자 감면 적용시 구분경리 기준 | 종합소득세 | swtax3*** | 2023-09-11 | |
| 본인은 개인사업자 하나를 가지고 있는데 주업종은 유튜버(921505)이고 부업종은 도소매(525101)입니다. 조특법을 봤을 때 감면적용 받으려면 구분경리 해야 한다고 기재 되어있는데 세무조정시 <소득구분계산서>를 작성함에 따라 구분경리한 것으로 보는지 각 업종에 따라 각각의 재무제표를 작성해야 .. | |||||
| 62,245 | 포인트 소멸시 회계처리 방안 | 전표분개 | sksmsi*** | 2023-09-11 | |
| 당사는 상조업을 영위하는 법인으로 1. 고객 가입시 일시적으로 타사(온라인커머스) 포인트를 제공하며 이는 유상판매로 인식하고 고객이 매달 납입하는 부금에서 차감되는 항목이라 아래와 같이 회계처리함 차) 상품권매출채권(고객에게 받을 타사 포인트대금) / 대) 상품권 수탁금(고객에게 부여한 포인트 대금) .. | |||||
| 62,244 | 계산서 지연수취 가산세 | 부가가치세 | eee*** | 2023-09-11 | |
| 전자계산서(면세)를 6/30일 작성일자로 8/31일에 지연수취 하였습니다. 이런경우 세금계산서 아니고 계산서여도 지연발급과 지연수취 가산세가 있나요?? 그리고 계산서는 세액이 없는데 공급가액에 지연발급 1%, 지연수취 0.5% 가산세 적용하면 되는지요?? 세금계산서 같은경우는 확정신고기한 지나고 발급하.. | |||||
| 62,243 | 양도소득세외 | 양도소득세 | ec*** | 2023-09-11 | |
| 안녕하세요. 당사는 코넥스에 상장되어 있는 회사입니다. 1. 당사 대주주가 해외현지법인(비거주)입니다. 대주주가 제 3자에게 시간외 거래로 매매 했을경우에는 매도자가 매매차액에 세금감면 항목이 있나요? 2. 신고를 해야 한다면 양도차액의 20% 또는 양도가액의 10% 중 적은 금액을 원천납부 또.. | |||||
| 62,242 | 사업자단위과세 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-09-11 | |
| 전에 질의 한번 올렸었습니다. 현재 부천 사업장에서 사업을 하고 있으며 다른곳에 (양평) 자가 건물을 지어서 거기서도 사업을 할려고 하여 다른곳 사업장은 처음부터 단위과세 신청을 하였습니다. 그래서 승인이 되었습니다. [사업자단위과세 적용 종된 사업장 명세] 해서 내용을 보니 사업자 번호는 기존 사업자.. | |||||
| 62,241 | 양도 | 양도소득세 | ma*** | 2023-09-11 | |
| 법인회사 대표님입니다. 골프회원권 양도 관련 문의드립니다. 12.019. 골프회원권 23.09.07 골프회원권 양도 양도금액 500,000,000 입니다. 양도세 신고를 해야 하나요? 몇프로인가요?? | |||||
