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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,208 | 신주인수권부 사채 발행 회계처리 | 전표분개 | kimji*** | 2023-09-07 | |
| 안녕하세요. 회사에서 신주인수권부사채를 발행하였는데, 해당거래와 관련하여 회계처리가 궁급합니다. [사채발행조건] 3. 사채의 종류 : 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 4. 사채의 발행총액 : 5억원 5. 사채의 권면총액 : 5억원 6. 사채의 발행가액 : 사채 권면 총액의 100% 7. 사채의 발.. | |||||
| 62,207 | 지급명세서 기한 후 제출 가산세 | 법인세 | kimji*** | 2023-09-07 | |
| 안녕하세요. 세무서에서 2019년 간이지급명세서(하반기) 부분을 기한 후 제출하였는데 법인세 신고시 지급명세서 가산세에 대하여 가산세엑 계산서에 반영하지 않았으니 수정신고하라는 연락을 받았습니다. 법인세 신고서 가산세액 계산서에 들어가보니까 지급명세서란이 있던데 [법인세법 제75조의 7제1항] 불분명.. | |||||
| 62,205 | 지급명세서 미제출, 지연제출 가산세 | 종합소득세 | men*** | 2023-09-07 | |
| 2021년 종합소득세 수정 신고(2023.8.31)를 하면서 직원 급여(원천세) 신고까지 하였습니다. 직원분에 대한 근로소득원천징수영수증을 2023.8.31일 제출하였습니다. 지급명세서에 대한 가산세를 계산하려고 하는데요. 미제출 가산세를 적용해야 하는지, 아니면 지연제출 가산세를 적용해야 하나요? 언제까지 제출해.. | |||||
| 62,204 | 수출 | 법인세 | ma*** | 2023-09-07 | |
| 법인입니다 도소매 공작기계 기계를 수출하려고 합니다. 어떤 업무를 알아야 수출을 할 수 있나요? 수출의 절차가 어떻게 되는지 부탁드립니다. 개인이 수출을 진행할수있나요? 기관에 의뢰를 해야 하나요? | |||||
| 62,203 | 자사상품 직원에게 시상할때 출고 가격 문의 | 법인세 | sksmsi*** | 2023-09-07 | |
| 당사는 우수사원에게 자사상품을 시상품으로 무상 지급하는 이벤트를 하고 있습니다. 원가 30,000원 / 판매가 : 40,000원 이며 우수사원에게 자사상품을 시상품으로 무상 제공할 때 출고처리를 해야 하는데 이때 출고가를 원가로 해야하는지 아님 판매가로 해야하는지 문의드립니다. 또 어떤 세법규정에 근거하.. | |||||
| 62,201 | 두루누리지원금 | 원천징수 | ma*** | 2023-09-07 | |
| 급여대장 첨부합니다. 두루누리지원금이 있을때 급여대장 작성을 어떻게 해야 하는지? 총액으로 기재를 하면 연말정산시 국민연금 금액이 총액으로 들어가면 안되는거 아닌가요? 총액으로 기재와 두루누리 지원금을 공제한 금액으로 기재하면 차인지급액도 변동이있습니다. 어떻게 하는게 맞는건가요? 회.. | |||||
| 62,199 | 카드포인트 | 전표분개 | ec*** | 2023-09-07 | |
| 법인카드 포인트를 회사 통장으로 입금 받았습니다. 현금으로 출금하여 직원들에게 환급하여 각자 사용하는것은 문제가 되나요? 회계처리는 아래와 같이 처리하고자 합니다. 보통예금 ***/ 잡이익*** 잡이익***/ 보통예금 *** | |||||
| 62,198 | 개인사업자 계정과목 처리 문의 | 계정과목 | osi7a*** | 2023-09-07 | |
| 안녕하세요. 개인사업자 업종은 미용실 입니다. 1. 매출은 상품매출로 하여도 문제가 있을까요? 2. 염색약 및 용기 등등 원재료라면 소모품비 계정으로 처리 가능한가요? 3. 프리랜서 인건비가 나갔는데요. 지급수수료로 처리하면 되나요? 아니면 잡급으로 처리하면 되나요? | |||||
| 62,197 | 부가세관련 질문드립니다 | 부가가치세 | nh6*** | 2023-09-07 | |
| 프로그램 사용료를 법인카드 결제하였고 인보이스상에는 공급가액, 부가세가 나눠져있는데 카드매출전표상에는 비과세금액이라고 기재가 되어 부가세가 나눠져있지않습니다 이럴경우에 부가세전표입력시 면세로 입력하면되나요? | |||||
| 62,196 | 인증심사 계정과목 문의드립니다. | 법인세 | didro*** | 2023-09-06 | |
| 제조업체입니다. iso 9001 /iso 14001---인증심사비용 지출시 계정과목 문의 드립니다. | |||||
| 62,193 | 질문드립니다. | 상속·증여세 | hr90*** | 2023-09-06 | |
| 배당 관련하여 흐름을 잘 모르겠어서 문의드립니다. <1> 최대주주가 자신의 배당을 포기를 하는 경우, 그 배당에 대해 다음과 같이 결의하는 경우, 그 경우가 세법상 용인되는 방법인지 궁금합니다. 1안) 최대주주가 포기한 배당금은 배당하지 않는다. 2안) 최대주주가 포기한 배당금은 나머지 .. | |||||
| 62,192 | 법인세등 분개 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2023-09-06 | |
| 예를들어 22년 말 법인세 산출세액 1,000,000원 공제감면 총액 200,000원 일경우 가산세 50,000원 가감계: 850,000원 중간예납 300,000원 납부가 550,000원 나오는데요. 지방세는 동일하게 100,000원 가산세 5,000원 이렇게 해당할경우 문의드립니다. 차) 법인세등 850,000원 대) 선납세금 30.. | |||||
| 62,191 | 조합원입주권 평가 | 상속·증여세 | abc*** | 2023-09-06 | |
| 부친이 가지고 있던 아파트 조합원입주권 및 상가조합원입주권을 부친이 사망하여 상속받게 되었습니다 현재는 일반분양도 끝나고 건설중에 있으며 2025년 입주예정입니다 상속세 신고시 조합원입주권을 어떻게 평가해야 할지가 궁금합니다 <1안> 기준시가로 평가하는지요 <.. | |||||
| 62,189 | 사업장이전시 발생된 인테리어비용 간주공급 관련 문의.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-09-06 | |
| 개인사업자 음식점입니다. 또한 임차료를 내는 사업장입니다. 사업장 이전을 할거 같은데 거기에 발생된 비품등은 계속 사용을 하니 이전을 하더라도 인테리어비용 발생된게 22년 하반기부터 23년 상반기라 부가세 공제를 다 받았습니다. 임대차계약서상 원상복구 얘기는 있으며 2년이 되지 않았는데요. .. | |||||
| 62,188 | 두루누리지원금 | 원천징수 | ma*** | 2023-09-06 | |
| 국민연금을 두루누리 지원금을 받고 있습니다. 홍길동 직원부담금 107,590 지원금 86,070, 보험료 납부 21,520 입니다. 급여대장 작성시 두루누리 지원금을 마이너스 처리해 주어야 하나요? 표시를 꼭 해주어야 하는지 문의드립니다. 법인입니다. 홍길동 연금 21,520 두루누리지원금 .. | |||||
